福建漳州发展股份有限公司
（陈爱华）
各位股东：
作为福建漳州发展股份有限公司（以下简称公司）第八届董
事会独立董事，本人严格按照《公司法》《证券法》《上市公司
治理准则》《上市公司独立董事管理办法》等法律、法规、规范
性文件以及《公司章程》《独立董事制度》的规定和要求，忠实、
勤勉、尽责地履行职责，发挥独立董事的独立性和专业性作用，
切实维护了公司和股东尤其是中小股东的利益。
担任公司独立董事，现将2025年担任公司独立董事期间的主要工
作情况报告如下：
一、个人基本情况
本人简历情况：会计学博士、注册会计师（非执业）、厦门
国家会计学院教授、2019年12月至2025年12月任公司董事会独立
董事。
独立性情况：作为公司独立董事，本人不在公司兼任除董事
会专业委员会委员外的其他职务，与公司及其主要股东不存在直
接或者间接利害关系，或者其他可能妨碍本人进行独立客观判断
的关系，独立履行职责，不受公司及其主要股东等单位或个人的
影响，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第1号――主板上市公司规范运作》等法律
法规及《公司章程》《独立董事制度》关于独立董事独立性的相
关要求。
二、年度履职概况
（一）出席会议情况
加了上述董事会会议，在召开董事会会议前，均对公司送发的会
议材料进行认真审阅，并对议案进行了更细致的了解。会议上认
真审议各项议案，积极参与讨论并提出合理化建议，以谨慎的态
度行使表决权。对公司第八届董事会各项议案均投出了同意票，
未对董事会各项议案及公司其他事项提出异议。在本年度履职期
间，出席会议的具体情况如下：
出席董事会次数 是否连续两次
报告期内应出席 委托出席董 缺席董事 列席股东
（现场/通讯方 未亲自参加董
的董事会次数 事会次数 会次数 会次数
式） 事会会议
（二）任职董事会专门委员会工作情况
公司第八届董事会四个专门委员会中，本人任审计委员会主
任委员及薪酬与考核委员会委员，2025年任职期间具体工作如下：
了5次审计委员会会议，讨论并审议了定期报告、年度内控报告、
会计师选聘等事项，认真听取管理层对公司经营情况和进展情况
的汇报，了解并掌握公司年报审计工作安排及审计工作进展情况，
并与年审会计师进行充分沟通，切实履行了审计委员会的职责。
本年度会议情况如下：
召开日期 会议名称 会议内容
第八届董事会审计委员会 审议通过《2025 年审计风控部工作计划》，
审议通过《2024 年年度报告》及年度报告
第八届董事会审计委员会 摘要、
《2024 年度内部控制评价报告》 《审
议案》
第八届董事会审计委员会
第八届董事会审计委员会
第八届董事会审计委员会
年公司董事、高级管理人员的薪酬情况发表了意见，认为公司
规定执行，薪酬决策程序、发放标准符合规定，董事、高级管理
人员的最终薪酬尚待漳州市国资委绩效考核结果确定。
（三）参与独立董事专门会议的工作情况
法》的要求，履行独立董事职责，在公司董事会审议应披露的关
联交易前，出席独立董事专门会议，并对议案发表同意的意见。
召开日期 会议名称 会议内容
第八届董事会独立董事 2025 审议通过《关于全资子公司漳州市水利电
年第一次专门会议 同的议案》
审议通过《关于公司符合向特定对象发行
第八届董事会独立董事 2025 A 股股票条件的议案》《关于公司向特定
年第二次专门会议 对象发行 A 股股票方案的议案》等 12 项议
案
审议通过《关于公司符合向特定对象发行
第八届董事会独立董事 2025 A 股股票条件的议案》《关于公司向特定
年第三次专门会议 对象发行 A 股股票方案的议案》等 11 项议
案
审议通过《关于子公司福建漳发新能源投
资有限公司继续履行与关联方签署的<合
第八届董事会独立董事 2025 同能源管理协议>的议案》《关于全资子公
年第四次专门会议 签署关联交易合同的议案》《关于子公司
福建展恒新建设集团有限公司与关联方签
署关联交易合同的议案》
（四）行使独立董事特别职权的情况
本人作为独立董事：
（五）现场工作情况
董事会各专门委员会会议及其他工作契机，对公司开展现场考察
与调研，全面深入了解公司内部控制、财务运行及经营管理实际
情况，重点关注公司经营发展、财务报告编制、重大项目推进、
内部控制体系建设及董事会决议落实执行等关键事项。报告期内，
本人先后前往厦门、漳州等地开展实地调研，走访东墩污水厂、
第三水厂、跨境电商园区等重点项目现场，详细掌握项目建设进
度、运营管理及效益实现情况。同时，通过现场座谈、电话沟通、
线上交流等多种形式，与公司董事、高级管理人员及相关业务、
职能部门人员保持常态化、高效率沟通。围绕公司战略规划、向
特定对象发行股票、人员聘任及换届选举等重大事项，审慎发表
专业意见、提出合理化建议，助力公司持续稳健运营与高质量发
展。作为董事会审计委员会主任委员，本人认真牵头组织审计委
员会各项工作，召集全体委员对公司年度报告、内部控制建设等
事项进行严格审查。在年度审计会计师事务所进场前后，与年审
注册会计师、公司财务负责人、内部审计负责人等开展充分、深
入、高效沟通，重点提示并提请关注收入成本核算、项目资产减
值、预期信用损失、内部控制等关键审计领域与审计事项，积极
督促相关方严格遵照中国证监会、深圳证券交易所关于定期报告
编制与披露的相关要求，规范有序完成年度审计工作，切实保障
公司定期报告真实、准确、完整、及时披露。
出席会议、审阅文件材料、现场调研考察、多方沟通研讨及其他
相关履职工作，投入充足时间与精力，勤勉尽责，切实有效履行
董事及董事会各专门委员会委员的职责。
（六）保护投资者权益方面所做的工作
审核，维护公司和中小股东的合法权益，向公司有关人员询问公
司情况，获取做出决策所需的资料，提出合理化建议，进而独立、
客观、审慎地行使表决权。
新的法律法规及相关制度规定，深化对各项规章制度及公司治理
的认识和理解，不断提高对公司及投资者权益的保护意识和履职
能力，为公司的科学决策和风险防范提供合理的意见和建议。
证券交易所股票上市规则》等法律、法规和公司有关规定，真实、
及时、完整的完成信息披露工作，确保投资者公平、及时地获得
相关信息。
三、年度履职重点关注事项的情况
法律法规与《公司章程》关于独立董事的职权要求对公司以下事
项予以重点审核。
（一）应当披露的关联交易
时会议，审议通过《关于全资子公司漳州市水利电力工程有限公
司与关联方签署关联交易合同的议案》。
审议通过《关于公司符合向特定对象发行A股股票条件的议案》
《关于公司向特定对象发行A股股票方案的议案》等12项议案，
其中涉及关联交易的议案有7项。
时会议，审议通过《关于公司符合向特定对象发行A股股票条件
的议案》《关于公司向特定对象发行A股股票方案的议案》等11
项议案，其中涉及关联交易的议案有7项。
审议通过《关于子公司福建漳发新能源投资有限公司继续履行与
关联方签署的<合同能源管理协议>的议案》《关于全资子公司漳
州市水利电力工程有限公司与关联方签署关联交易合同的议案》
《关于子公司福建展恒新建设集团有限公司与关联方签署关联
交易合同的议案》。
本人事先审核了相关材料，对公司上述关联交易，根据相关
规定对其必要性、客观性以及定价是否公允合理、是否损害公司
及股东利益等方面作出判断，认为公司发生的上述关联交易事项
为公司正常经营所需，交易价格公允合理，表决程序符合有关法
律法规要求，未发现有损害股东权益、尤其是中小股东利益的行
为和情况，不会对公司独立性产生影响。
（二）上市公司及相关方变更或豁免承诺的方案
（三）被收购上市公司董事会针对收购所作出的决策及采取
的措施
（四）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控
制评价报告
的财务信息、内部控制评价报告进行了重点关注和监督，认为公
司的财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告
真实、完整、准确，符合企业会计准则的要求，没有重大的虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
（五）聘用或解聘承办上市公司审计业务的会计师事务所
公司分别于2025年4月17日、2025年5月23日召开了第八届董
事会第十五次会议及2024年年度股东大会，审议通过了《关于聘
用2025年度审计机构的议案》，容诚会计师事务所（特殊普通合
伙）是一家具有证券相关业务资格的财务审计机构，从2024年度
开始为公司提供审计服务，其专业胜任能力、投资者保护能力、
独立性、诚信状况能够满足公司未来财务报告及内部控制审计工
作的要求，该事务所对公司的经营情况和内控体系有比较详细和
全面的了解，能够客观公正为公司提供审计服务。在2024年度审
计工作过程中，年审注册会计师能够坚持独立、客观、公正的执
业准则，严格按照企业会计准则、中国注册会计师审计准则的规
定执行审计工作，重视保持与公司尤其是审计委员会的沟通与交
流，工作勤勉尽责，较好地履行了双方所规定的责任与义务，同
意聘用容诚为公司2025年度财务及内部控制审计机构。
（六）聘任或解聘上市公司财务负责人
（七）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计
变更或者重大会计差错更正
出会计政策、会计估计或者重大会计差错更正的情形。
（八）董事、高级管理人员薪酬
照公司制定的有关绩效考核的规定执行，薪酬决策程序、发放标
准符合规定。
四、总体评价和建议
《公司章程》等相关制度要求，切实履行忠实、勤勉义务，秉持
专业、审慎、客观、独立的原则开展履职工作，依法维护公司及
全体股东特别是中小股东的合法权益。
本人已于2025年12月届满离任，对公司董事会、管理层和相
关人员在本人履职过程中给予的配合和支持，表示衷心的感谢。
独立董事：陈爱华
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