合肥百货大楼集团股份有限公司
合肥百货大楼集团股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监
管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内
部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评
价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会
对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的
日常运行。公司董事会、审计委员会及董事、高级管理人员保证本报告内容不
存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性
和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报
告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部
控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情
况的变化可能导致内部控制变得不当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告
基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内
部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部
控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告
基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响
内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高
风险领域。
本部）；合肥鼓楼商厦有限责任公司、合肥鼓楼高新商厦有限责任公司等所有
百货业态的分子公司（百货业态共 16 家）；安徽百大合家福连锁超市股份有限
公司及其下属子公司（超市业态 7 家）；安徽百大电器连锁有限公司（电器连
锁业态 1 家）；合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司、合肥百大肥西农产
品物流园有限责任公司及宿州百大农产品物流有限责任公司（农产品市场业态
）；安徽百大合鑫供应链管理有限公司（商贸业态 1 家）；合肥周谷堆置业有
限公司、肥西丰沃置业有限责任公司及宿州百大置业有限责任公司（房地产业
态 3 家）。安徽百大易商城有限责任公司及安徽空港百大启明星跨境电商有限
公司（电商业态 2 家）；合肥百大合家悦菜市场管理有限责任公司（标准化菜
市场业态 1 家）。
指标 占比（％）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 96.42
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 90.63
、信息与沟通、内部监督、财务报告与信息披露、全面预算管理、资金管理、
对外股权投资管理、固定资产与无形资产、工程项目管理、采购与付款管理、
销售与收款管理、人力资源管理、信息系统总体控制、业务外包管理、存货管
理、运营及物业管理、招商管理等。
收款、信息系统总体控制等领域。
营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及国家五部委联合下发的《企业内部控
制基本规范》、《上市公司内部控制指引》组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺
陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区
分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部
控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认
定标准如下：
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
缺陷 定量标准
分类 资产总额错报 主营业务收入错报 利润总额错报
一般 错报金额＜资产总额 错报金额＜主营业务收入总额 错报金额＜净利
缺陷 的 0.1% 的 0.1% 润总额的 2%
净利润总额的
资产总额的 0.1%≤ 主营业务收入总额的 0.1%≤
重要 2%≤错报金额＜
错报金额＜资产总额 错报金额＜主营业务收入总额
缺陷 净利润总额的
的 0.5% 的 0.5%
错报金额≥资产总额 错报金额≥主营业务收入总额
重大 错报金额≥净利
缺陷 定量标准
分类 资产总额错报 主营业务收入错报 利润总额错报
缺陷 润总额的 4%
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷分类 定性标准
一般缺陷 未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他财务报告内部控制缺陷。
未依照公认会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序和控制措
施；对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有
重要缺陷
实施且没有相应的补偿性控制；对于期末财务报告过程的控制存在一项
或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。
控制环境无效；公司董事、高级管理人员舞弊并给企业造成重要损失和
重大缺陷
不利影响；董事会或其授权机构对公司的内部控制监督无效。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
定量标准
缺陷分类
资产总额错报 主营业务收入错报 利润总额错报
损失金额＜资产总额 损失金额＜主营业务收入总 损失金额＜净利
一般缺陷
的 0.1% 额的 0.1% 润总额的 2%
净利润总额的
资产总额的 0.1%≤损 主营业务收入总额的 0.1%≤
重要缺陷 失金额＜资产总额的 损失 金额＜主营业务收入总
＜净利润总额的
损失金额≥资产总额 损失金额≥主营业务收入总 损失金额≥净利
重大缺陷
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷分类 定性标准
决策程序效率不高；一般业务制度或系统存在缺陷；一般缺陷未得到
一般缺陷
整改；公司存在的其他非财务报告内控缺陷。
决策程序导致出现重要失误；重要业务制度或系统存在重要缺陷；重
要业务未按制度办理对经营管理和企业发展造成重要影响；内部控制
重要缺陷
评价的结果特别是重要缺陷未得到整改；其他对公司产生较大负面影
响的情形等。
重大缺陷 决策程序导致重大失误；重要业务缺乏制度控制，重要业务未按制度
缺陷分类 定性标准
办理对经营管理和企业发展造成重大影响；内部控制评价的结果特别
是重大缺陷未得到整改；其他对公司产生重大负面影响的情形等。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务
报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非
财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
四、其他内部控制相关重大事项说明
公司无其他内部控制相关重大事项的说明。
合肥百货大楼集团股份有限公司
董事长：张同祥
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