目 录
一、募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告………………第 1—2 页
二、关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告…… 第 3—12 页
募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告
天健审〔2026〕5671 号
安徽铜冠铜箔集团股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的安徽铜冠铜箔集团股份有限公司（以下简称铜冠铜箔公司）
管理层编制的 2025 年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供铜冠铜箔公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为铜冠铜箔公司年度报告的必备文件，随同其他文件一
起报送并对外披露。
二、管理层的责任
铜冠铜箔公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上
市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2025 年修订）》
（深证上〔2025〕481 号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与使用情
况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对铜冠铜箔公司管理层编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
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四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，铜冠铜箔公司管理层编制的 2025 年度《关于募集资金年度存放、
管理与使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告
〔2025〕10 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板
上市公司规范运作（2025 年修订）》（深证上〔2025〕481 号）的规定，如实反
映了铜冠铜箔公司募集资金 2025 年度实际存放、管理与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二六年四月十六日
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安徽铜冠铜箔集团股份有限公司
关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告
根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2025 年修订）》（深证上
〔2025〕481 号）的规定，将本公司募集资金 2025 年度存放、管理与使用情况专项说明如
下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意安徽铜冠铜箔集团股份有限公司首次公开发行
股票注册的批复》（证监许可〔2021〕3834 号），本公司由主承销商国泰海通证券股份有
限公司（曾用名国泰君安证券股份有限公司，以下简称国泰海通公司）、联席主承销商平安
证券股份有限公司采用向战略投资者定向配售、网下向符合条件的网下投资者询价配售和网
上向持有深圳市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结
合的方式，向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 20,725.39 万股，发行价为每股人民
币 17.27 元，共计募集资金 357,927.46 万元，根据有关规定扣除发行费用 14,914.99 万元
后，实际募集资金净额为 343,012.47 万元。已由主承销商国泰海通公司于 2022 年 1 月 24
日汇入本公司募集资金监管账户。上述募集资金到位情况业经容诚会计师事务所（特殊普通
合伙）验证，并由其出具《验资报告》（容诚验字〔2022〕230Z0038 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金 290,352.67 万元（其中包括铜陵有色
铜冠铜箔年产 2 万吨高精度储能用超薄电子铜箔项目(二期)项目结项并将结余募集资金实
际用于永久补充流动资金 20,000.00 万元），扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额为
户 2025 年 12 月 31 日余额合计为 64,833.87 万元(其中使用闲置募集资金购买理财产品金额
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二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》
（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板
上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）等有关法律、法规和规范性
文件的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。
根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保
荐机构国泰海通公司于2022年1月24日分别与中国农业银行股份有限公司池州分行、中国银
行股份有限公司池州分行签订了《募集资金三方监管协议》，本公司及全资子公司合肥铜冠
电子铜箔有限公司(以下简称合肥铜冠公司)与国泰海通公司于2022年1月26日和中国民生银
行股份有限公司合肥分行签署了《募集资金四方监管协议》，本公司及全资子公司铜陵铜冠
电子铜箔有限公司(以下简称铜陵铜冠公司)与国泰海通公司于2022年1月26日和中国建设银
行股份有限公司铜陵城中支行签署了《募集资金四方监管协议》；本公司及全资子公司铜陵
铜冠公司与国泰海通公司于2022年8月25日和中国工商银行股份有限公司签署了《募集资金
四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议、四方监管协议与深圳证券交易
所监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2025 年 12 月 31 日，本公司有 5 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币万元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
中国农业银行股份有限公司池
州分行 30,000.00 收益凭证
中国银行股份有限公司池州分
行 20,000.00 结构性存款
中国民生银行股份有限公司合
肥分行
中国建设银行股份有限公司铜陵
城中支行
中国工商银行股份有限公司铜陵 1308024029200196647 245.76
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开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
铜都支行
合 计 64,833.87
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》,同意公司使用募集资金置换已预先投入
募投项目的自筹资金 5,636.08 万元及已预先支付发行费用的自筹资金 484.91 万元，共计
出具《关于安徽铜冠铜箔集团股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报
告》(容诚专字〔2022〕230Z1155 号)。
公司于 2025 年 3 月 3 日召开第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第九次会议，
金进行现金管理的议案》，同意在确保公司募集资金投资项目建设正常进行和资金安全的前
提下，使用额度不超过人民币 5 亿元的部分闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，用
于购买安全性高、流动性好、期限不超过 12 个月的短期保本型产品，使用期限自股东大会
审议通过之日起 12 个月内有效。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用，并授权公司
管理层在有效期内和额度范围内行使决策权。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金现金管理余额为人民币 50,000.00 万
元，具体情况如下：
金额单位：人民币万元
序 号 受托方 产品名称 余额 到期日 预期收益率
中国银行池州 人民币结构性存款
分行营业部 CSDPY20250559
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序 号 受托方 产品名称 余额 到期日 预期收益率
招商证券股份 “搏金”423 号收益
有限公司 凭证
中信证券股份 信智衡盈系列【349】
有限公司 期收益凭证
长江证券股份
有限公司
申万宏源证券 龙鼎稳赢定制 657 期
有限公司 （113 天）收益凭证
君跃飞龙叁佰定制款
华泰证券股份 聚 益 第 25532 号 ( 中 1.5%-2.6%或
有限公司 证 500)收益凭证 1.8%
合 计 50,000.00
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
高性能电子铜箔技术中心项目旨在通过配备一系列先进的研发、试验、检测等设备仪器，
引进一批高级技术人才，投入新产品、新工艺以及具备一定前瞻性项目的课题研究，通过加
大研发投入，进一步提升公司产品性能，充分满足市场对产品质量、性能、创新性等方面不
断提升的要求，提升公司市场竞争力。项目本身并不直接产生经济效益，因此无法单独核算
效益。
(三) 募集资金使用的其他情况
公司于 2022 年 10 月 26 日召开第一届董事会第十九次会议、第一届监事会第十一次会
议，审议通过了《关于公司使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换
的议案》,同意公司使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换。公司
独立董事发表了明确同意的独立意见，保荐机构出具了核查意见。
截至 2025 年 12 月 31 日，使用银行承兑汇票支付募投项目并置换的情况如下：
单位：人民币万元
项目名称 用承兑汇票支付金额 已置换金额 备 注
铜陵有色铜冠铜箔年产 2 万吨高精度储
能用超薄电子铜箔项目(二期)
高性能电子铜箔技术中心项目 4,149.79 3,896.00
铜陵铜冠年产 1 万吨电子铜箔项目 38,874.34 38,460.54
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否 60,000.00 60,000.00 4,150.67 43,084.57 71.81 2024 年 6 月 -2,080.94 否 否
吨电子铜箔项目
否 96,385.93 96,385.93 14,533.94 67,518.93 70.05 2024 年 6 月 -2,451.19 否 否
万吨电子铜箔项目
超募资金投向小计 223,285.93 223,285.93 18,684.61 177,503.50
合 计 343,012.47 343,012.47 21,884.17 270,352.67
此项目已于 2023 年 9 月达到预定可使用状态。
此项目未达到预期效益，主要原因是 HTE 铜箔等产品因竞争相对激烈，加工费水平不及预期；另一方面，该
项目的高端 PCB 铜箔产量占比相对较低。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
此项目已于 2024 年 6 月达到预定可使用状态。
此项目未达到预期效益，主要原因是本年度锂电池铜箔竞争激烈，单位加工费收入较低。
此项目已于 2024 年 6 月达到预定可使用状态。
此项目未达到预期效益，主要原因是本年度锂电池铜箔竞争激烈，单位加工费收入较低。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》,同意公司使用部分
超募资金人民币 66,900 万元永久补充流动资金。2022 年 7 月 29 日召开第一届董事会第十六次会议及第一届监
超募资金的金额、用途及使用进展情况
事会第九次会议，并于 2022 年 8 月 16 日召开 2022 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募
资金投资建设年产 1 万吨电子铜箔项目的议案》及《关于使用部分超募资金投资建设年产 1.5 万吨电子铜箔项
目的议案》同意公司使用超募资金 156,385.93 万元投资建上述项目，不足部分通过自筹解决。
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募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
年年度股东大会，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议
案》,同意公司使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金 5,636.08 万元及已预先支付发行费用的自筹
募集资金投资项目先期投入及置换情况
资金 484.91 万元，共计 6,120.99 万元。上述预先投入及置换情况已经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)鉴证，
并出具《关于安徽铜冠铜箔集团股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》(容诚专字
〔2022〕230Z1155 号)。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
公司于2024年2月23日召开第二届董事会第六次会议和第二届监事会第五次会议，2024年3月11日召开2024年第
二次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在确保公司募集资
金投资项目建设正常进行和资金安全的前提下，使用额度不超过人民币10亿元的部分闲置募集资金（含超募资
金）进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、期限不超过12个月的短期投资理财产品，使用期限自股东
大会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用，并授权公司管理层在有效期
用闲置募集资金进行现金管理情况 内和额度范围内行使决策权；于2025年3月3日召开第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第九次会议，审
议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在确保公司募集资金投资项目建设正常进
行和资金安全的前提下，使用额度不超过人民币5亿元的部分闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，用
于购买安全性高、流动性好、期限不超过12个月的短期保本型产品。本议案尚需提交公司股东会审议，使用期
限自股东会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。截至2025年12月31日，
公司使用募集资金购买的收益凭证30,000万元、结构性存款20,000万元，尚未到期。
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公司召开 2024 年第四次临时股东大会，审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久
补充流动资金的议案》,同意公司将募集资金投资项目“铜陵有色铜冠铜箔年产 2 万吨高精度储能用超薄电子
铜箔项目(二期)”结项并将结余募集资金共计 25,419.90 万元永久补充流动资金。在募投项目实施过程中，公
司结合实际情况改进方案，本着合理、高效、节约的原则，在确保项目建设质量和控制风险的前提下，加强对
项目实施的监督和管控，优化项目建设方案，加强项目建设各环节费用的控制、监督和管理，通过对各项资源
项目实施出现募集资金节余的金额及原因 的合理调度，调整了部分项目支出，提高了募集资金使用效率，形成了募集资金节余。
项目建设过程中，公司收到有关政府部门拨付的专项政府补助资金，故此募投项目的部分费用改为从前述政府
补助中支出，无需相应投入募集资金，相应产生募集资金节余。
在确保不影响募集资金投资项目实施和募集资金安全的前提下，公司按照相关规定，使用部分暂时闲置募集资
金进行现金管理获得了一定的收益，同时募集资金存放期间也产生了存款利息收入。
在公司募集资金专户内。
截至 2025 年 12 月 31 日，剩余未使用的募集资金人民币 64,833.87 万元，用于购买理财产品或在募集资金专
尚未使用的募集资金用途及去向
户银行中管理。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》,同意公司使用银行承兑汇票支付募投项
目所需资金并以募集资金等额置换。
[注]截至 2025 年 12 月 31 日，公司已累计投入募集资金总额 270,352.67 万元，另有募投项目结项并将结余募集资金实际用于永久补充流动资金 20,000.00 万元，故此，公司已累
计使用募集资金 290,352.67 万元。
第 11 页 共 12 页
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