利华益维远化学股份有限公司
董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）严格按照《公司
法》《上市公司治理准则》等相关法律法规、规范性文件以及《公
司章程》《审计委员会工作细则》的有关规定积极开展工作，委
员们本着勤勉尽责的原则，认真履行了审计监督职责，发表相关
意见或建议，维护审计的独立性。现将审计委员会履职情况报告
如下：
一、审计委员会基本情况
第三届董事会审计委员会由董事会成员巴树青先生（2024 年
长魏玉东先生及独立董事刘兴华先生担任委员，主任委员由具有
专业会计资格的独立董事巴树青先生担任。
二、审计委员会制度建设
按照《公司法》及上市公司治理架构的相关改革要求，公司
对《董事会审计委员会工作细则》及《内部审计工作制度》进行
了修订，进一步规范了相应职责、议事规则及工作规程，对审计
委员会在年报编制和信息披露过程中了解公司经营以及与年审会
计师沟通、监督检查等方面明确了要求，优化公司内部监督机制，
为公司能持续规范运作与健康发展奠定了坚实基础。
三、审计委员会会议召开情况
会成员均亲自或委托其他委员出席会议，对公司定期报告、关联
交易、续聘审计机构等事项进行了审议，就报告反映的经营状况
等事项与领导层进行了沟通。在年度报告预审期间，积极与年审
会计师沟通，并会同公司领导一起听取会计师事务所的年报预审
意见，提出合理意见和建议。具体审议事项如下：
会议 召开日期 审议事项 决议情况
关于《公司 2024 年度审计委员会履职情况
报告》的议案、关于公司 2024 年度利润分
配方案的议案、关于《公司 2024 年年度报
告》及摘要的议案、关于《公司 2024 年度
财务决算报告》的议案、关于《公司 2025
第三届董事会审 年度财务预算报告》的议案、关于公司 2025
计委员会 2025 年 年度日常关联交易预计的议案、关于续聘 一致同意
月 28 日
第一次会议 公司 2025 年度审计机构的议案、关于信永
中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具
的《公司 2024 年审计报告》的议案、关于
《公司 2024 年度内部控制评价报告》和《公
司 2024 年 12 月 31 日内部控制审计报告》
的议案
第三届董事会审
计委员会 2025 年 关于公司 2025 年第一季度报告的议案 一致同意
月 25 日
第二次会议
第三届董事会审
计委员会 2025 年 一致同意
月 26 日 议案
第三次会议
第三届董事会审 2025 年
计委员会 2025 年 10 月 27 关于公司 2025 年第三季度报告的议案 一致同意
第四次会议 日
第三届董事会审 2025 年
关于公司 2026 年度日常关联交易预计的议
计委员会 2025 年 12 月 15 一致同意
案
第五次会议 日
四、审计委员会年度履职情况
切实履行了对外部审计机构的监督职责，对公司聘请的信永
中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）
的工作情况进行了认真的分析和评估，信永中和是符合《证券法》
规定的审计机构（会计师事务所），具备为公司提供审计服务的
相关资质、专业胜任能力、投资者保护能力、良好的诚信记录，
具备《中国注册会计师职业道德守则》要求的独立性，能够满足
审计工作的要求。信永中和参与审计的人员均具备实施审计工作
所必需的专业知识和相关的职业证书，在审计过程中，认真负责
并保持了应有的关注和职业谨慎性，能够胜任公司的审计工作。
审计委员会认为，信永中和受聘为公司提供年度报告及相关审计
服务工作中，能够恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则。
审计委员会向董事会建议继续聘任信永中和担任公司审计工作。
根据《公司法》《证券法》《企业内部控制基本规范》等要
求，结合公司实际情况，认真审阅、检查了 2025 年度内部审计工
作，督促各部门按照工作计划认真执行，并要求审计部门制定 2026
年度内部审计工作计划，完善内审制度，规范内审程序，保证内
部运作的合规。经审阅内部审计相关工作资料，未发现公司有违
反《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制评价指引》及公
司内部控制制度的重大事项发生，认为内部审计工作能够有效运
作。
听取公司经营层关于经营情况的汇报，认真审阅了季度、半
年度、年度财务报告及相关报表，公司财务报告的编制符合企业
会计准则的规定，报告内容真实、准确、完整，公允地反映了财
务状况及经营成果，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，
审议通过了上述财务报告并提交董事会审议通过。
公司按照《公司法》《证券法》等法律法规和中国证监会、
上海证券交易所的要求，建立并不断健全内部控制制度，保证了
业务活动的正常进行，保护了资产的安全和完整。报告期内，审
计委员会指导内部审计开展内控评价工作，落实相关制度规范的
要求，强化对内控制度的监督检查，督促指导完成内部控制自我
评价工作。审计部在审计委员会的指导下，对相关内控制度的制
订、修订及执行情况进行了检查，未发现存在内部控制设计或执
行方面的重大缺陷，报告期内公司严格执行各项法律、法规、规
章、章程以及内部管理制度，股东会、董事会、监事会（已于 2025
年 9 月份取消）、经营管理层规范运作，切实保障了公司和股东
的合法权益。公司的内部控制能够涵盖公司经营管理的主要方面，
设计健全、合理，能够有效控制相关经营风险，不存在重大遗漏。
沟通
与公司管理层、内部审计部门和外部审计机构保持充分、良
好的沟通，为了使各方能进行充分有效的沟通，在听取了各方的
诉求和意见后，积极进行有效的协调工作，协助审计工作顺利开
展，促进财务工作和内控工作持续规范运行。
对公司与关联方发生的日常经营关联交易进行了审查，公司
与关联方之间 2025 年度日常关联交易均为正常业务所需，遵循了
公开、公平、公正的原则，交易价格按照市场公允价格结算，不
存在损害公司及中小股东利益的行为，没有影响公司的独立性。
同时，关于下一年度日常关联交易预计事项，审计委员会审议后
认为预计相关关联交易均为公司日常关联业务，交易的原因主要
为降低成本，实现优势互补及服务。相关交易均采取市场价格，
定价公允合理，符合公司及全体股东的整体利益。董事会对于上
述关联交易的表决是在公开、公平、公正的原则下进行的，关联
董事进行了回避，符合《公司法》《证券法》等有关法律法规和
《公司章程》的规定。
五、总体评价
章制度以及公司制度的规定，恪尽职守、勤勉尽责，能够独立、
客观、公正的履行其职责和义务，切实发挥了指导、协调、监督
作用，对公司内部控制的有效实施起到了积极作用。
规范履职，恪尽职守，强化专业赋能，督促公司不断健全和优化
内控制度，切实发挥监督职能，推动公司治理水平持续提升，维
护公司和全体股东的合法权益。
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