十堰市泰祥实业股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）
Gongzheng Tianye Certified Public Accountants, SGP
中国．江苏．无锡 Wuxi．Jiangsu．China
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募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告
苏公W[2026]E1135号
十堰市泰祥实业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的十堰市泰祥实业股份有限公司（以下简称泰祥
股份）2025年度《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》（以下
简称“募集资金专项报告”）进行了鉴证。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供泰祥股份年度报告披露时使用，不得用作任何其他目
的。我们同意将本鉴证报告作为泰祥股份年度报告的必备文件，随同其他文
件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
泰祥股份董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国
证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》
及相关格式指南的规定编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对泰祥股份董事会编制的上述
募集资金专项报告提出鉴证结论。
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公证天业会计师事务所
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信
息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计
划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括核查会计记录等我们认为
必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，泰祥股份董事会编制的2025年度募集资金专项报告符合《上
市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指南的规定，
在所有重大方面如实反映了泰祥股份募集资金2025年度实际存放、管理与
使用情况。
公证天业会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙） (项目合伙人)
中国注册会计师
中国·无锡 2026 年 4 月 17 日
第 2 页
十堰市泰祥实业股份有限公司
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》(证监会公告[2022]15 号)和深圳
证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上
市公司规范运作（2025 年修订）》 及相关格式指引的规定，十堰市泰祥实业股
份有限公司（以下简称 “泰祥股份”、“公司”）编制的截至 2025 年 12 月 31
日的募集资金存放、管理与实际使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额、资金到位时间
根据中国证券监督管理委员会《关于十堰市泰祥实业股份有限公司向不特定
投资者公开发行股票的批复》（证监许可[2020]1267 号），公司向不特定合格
投资者公开发行股票 1,400.00 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 16.42
元 ， 募 集 资 金 总 额 人 民 币 229,880,000.00 元 ， 扣 除 各 项 不 含 税 发 行 费 用
金已分别存入公司在交通银行股份有限公司十堰分行营业部账户（账号：
营业部账户（账号：8111501012200730687）108,469,800.00 元。该次发行业经
公证天业会计事务所（特殊普通合伙）审验并出具苏公 W[2020]B067 号验资报告
予以验证。
（二）募集资金使用及当前余额和管理情况
为规范公司募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者
的利益，公司第二届董事会第十六次会议及 2020 年第四次临时股东大会审议通
过了《募集资金管理制度》。公司及长江证券承销保荐有限公司分别与交通银行
股份有限公司、中信银行股份有限公司签署了《募集资金三方监管协议》，以便
保荐机构监督和核查公司募集资金的存放、使用和管理情况。三方监管协议与深
圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问
题。
公司公开发行股份的认购账户分别为交通银行股份有限公司十堰分行营业
部账户（账号：427427381011000028538）、中信银行股份有限公司十堰分行营
业部账户（账号：8111501012200730687）。此两个账户开立之后一直仅用于募
集资金用途，未作其他用途。
自《募集资金三方监管协议》签署以来，公司一直严格遵守公司各项内部控
制制度，根据募集资金用途使用募集资金。
截至 2025 年 12 月 31 日止，公司募集资金存储情况如下： 单位：元
开户银行 银行账号 初始存放金额 存储方式
余额
交通银行股份有限公司 4274273810110
十堰分行营业部 00028538
中信银行股份有限公司 8111501012200
十堰分行营业部 730687
中信银行股份有限公司 8111501013601
十堰分行营业部 268103
招商银行股份有限公司 00
太仓支行 5129058515790
合计 212,937,800.00 78,819,826.39
二、募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表 单位：元
项 目 金额
募集资金总额 229,880,000.00
减：支付发行费用 20,148,653.96
加：收取银行结息 20,046,481.65
减：募集资金项目使用费用及支付银行手续费合计 139,187,324.56
其中：生产线自动化升级改造费用（含支付银行手续费） 11,286,136.68
公司研发中心建设费用（含支付银行手续费） 54,234,173.06
汽车传动系统核心零部件智能制造项目（含支付
银行手续费）
宏马科技研发中心建设项目（含支付银行手续费） 1,772,960.00
宏马科技补充流动资金 15,000,000.00
减：自动化升级项目结项补充流动资金 8,418,676.74
减：公司研发中心项目结项补充流动资金 3,352,000.00
截止 2025 年 12 月 31 日募集资金期末余额 78,819,826.39
募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
经公司 2020 年 10 月 23 日召第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第
十五次会议，审议通过了《关于以募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的议
案》，同意公司以募集资金置换预先支付发行费用的自筹资金，置换资金总额为
人民币 320.65 万元。
公司 2025 年 4 月 24 日召开第四届董事会第九次会议和第四届监事会第九次
会议，审议通过了《关于使用银行承兑汇票等票据方式支付募投项目所需资金并
以募集资金等额置换的议案》，同意公司在实施募集资金投资项目期间，使用银
行承兑汇票等票据方式支付募集资金投资项目所需资金，同时以募集资金等额进
行置换。
换资金总额 384.31 万元。
（三）变更募集资金用途的资金使用情况
会议和 2025 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资金用途的议
案》，将“生产线自动化升级改造项目”剩余募集资金中的 10,000.00 万元变更
用于“汽车传动系统核心零部件智能制造项目”建设；同时，将“泰祥股份研发
中心建设项目”剩余募集资金中的 3,000.00 万元变更用于“宏马科技研发中心
建设项目”建设、1,500.00 万元变更用于“宏马科技补充流动资金项目”。公
司及江苏宏马科技股份有限公司在中信银行股份有限公司武汉分行、招商银行股
份有限公司苏州分行、交通银行股份有限公司太仓分行开立了募集资金专项账户，
分别与保荐机构和相关银行签署了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的存
放和使用实行专户管理。具体变更情况如下：
募投项目变更情况表
原计划投入募投项目 新增募投项目
截至 2025 截至 2025
募集资金 募集资金
年 12 月 年 12 月
项目名称 实施主体 拟投入金额 项目名称 实施主体 拟投入金额
（万元） （万元）
专户余额 专户余额
生产线自 汽车传动系统
动化升级 泰祥股份 10,846.98 核心零部件智 泰祥股份 10,000.00 4,375.97
改造项目 能制造项目
宏马科技研发
泰祥股份 宏马科技 3,000.00 2,841.79
中心建设项目
研发中心 泰祥股份 10,126.15 664.23
宏马科技补充
建设项目 宏马科技 1,500.00
流动资金项目
小计 20,973.13 664.23 14,500.00 7,217.76
（四）闲置募集资金情况说明
十一次会议，审议通过《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久
补充流动资金的议案》。公司募集资金投资项目之“生产线自动化升级改造项目”
已基本完结，公司决定将其予以结项，并将该项目节余募集资金 841.87 万元用
于永久补充流动资金。
十三次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永
久补充流动资金的议案》，公司募集资金投资项目之“泰祥股份研发中心建设项
目”进行结项并将节余募集资金永久补充流动资金，用于公司日常生产经营及业
务发展。公司将该募集资金投资项目节余资金共计 335.20 万元用于永久补充流
动资金。
公司于 2025 年 2 月 26 日召开了第四届董事会第六次会议及第四届监事会第
六次会议，审议通过了《关于公司及全资子公司使用部分闲置募集资金进行现金
管理的议案》，同意公司及实施募投项目的全资子公司使用不超过人民币 1.3
亿元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，以提高资金使用效率和收益，为
公司及股东获取更多的回报。上述额度自董事会审议通过之日起 12 个月内有效，
附件 1：
募集资金使用情况对照表
截至 2025 年 12 月 31 日
编制单位：十堰市泰祥实业股份有限公司 金额单位：人民币 元
募集资金总额： 209,731,346.04 本年度投入募集资金总额 84,404,352.32
报告期内变更用途的募集资金总额 145,000,000.00
累计变更用途的募集资金总额 145,000,000.00 已累计投入募集资金总额 139,187,324.56
累计变更用途的募集资金总额比例 69.14%
是否已变 截至期末投 项目可行
承诺投资项目 项目达到预
更项目 募集资金承诺投 调整后投资净额 截至期末累计投 资进度（%） 本年度实 是否达到 性是否发
和超募资金投 本年度投入金额 定可使用状
（含部分 资总额 （1） 入金额（2） (3)=(2)/(1 现的效益 预计效益 生重大变
向 态日期
变更） ) 化
承诺投资项目
生产 线自动 化
是 108,469,800.00 8,469,800.00 1,032,417.50 11,286,136.68 133.25 2025/5/31 不适用 是 否
升级改造
公司 研发中 心
是 146,211,500.00 56,261,546.04 9,704,920.00 54,234,173.06 96.40 2025/8/31 不适用 是 否
建设
汽车 传动系 统
核心 零部件 智 是 100,000,000.00 56,894,054.82 56,894,054.82 56.89 2026/7/31 不适用 是 否
能制造项目
宏马 科技研 发
是 30,000,000.00 1,772,960.00 1,772,960.00 5.91 2027/1/31 不适用 是 否
中心建设项目
宏马 科技补 充
是 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 100.00 2025/3/6 不适用 是 否
流动资金项目
承诺 投资项 目
小计
超募资金投向 本公司无超募资金
未达 到计划 进
度或 预计收 益
的情 况和原 因 无
（分具体项
目）
项目 可行性 发
生重 大变化 的 无
情况说明
超募 资金的 金
额、 用途及 使 无
用进展情况
募集 资金投 资
项目 实施地 点 无
变更情况
募集 资金投 资
项目 实施方 式 无
调整情况
募集 资金投 资 根据公司 2025 年 4 月 24 日召开第四届董事会第九次会议和第四届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用银行承兑汇票等票据方式 支付募投项目所需
项目 先期投 入
及置换情况 资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在实施募集资金投资项目期间，使用银行承兑汇票等票据方式支付募 集资金投资项目所需资金，同时以募集资
金等额进行置换。2025 年度银行承兑汇票已到期解付金额 384.31 万元，本次置换金额 384.31 万元。
用闲 置募集 资
金暂 时补充 流 不适用
动资金情况
募集资金节余的主要原因系公司出于市场环境变化考虑，降低公司经营风险，主动放缓了生产线自动化升级改造项目的建设进度，自 2020 年 7 月募集资金
项目 实施出 现
募集 资金节 余 到账至 2025 年 2 月公司对该项目进行募集资金用途变更，期间公司对募集资金进行现金管理，购买理财产生部分投资收益以及存放银行孳生部分利息所致，节
的金额及原因
余募集资金共计 1,177.07 万元。
尚未 使用的 募 截至 2025 年 12 月 31 日，公司尚未使用的首次公开发行募集资金的余额为 7,881.98 万元，其中募集资金账户余额为人民币 6,381.98 万元，现金管理账户余
集资 金用途 及
去向 额 1,500.00 万元。
募集 资金使 用
及披 露中存 在
无
的问 题或其 他
情况
附件 2：
改变募集资金投资项目情况表
截至 2025 年 12 月 31 日
编制单位：十堰市泰祥实业股份有限公司 金额单位：人民币 元
截至期末投资 项目达到预 项目可行性
改变后项目拟投 本年度实际投 截至期末实际累 本 年 度实 是否达到
改变后的项目 对应的原承诺项目 进度（%） 定可使用状 是否发
入募集资金总额 入金额 计投入金额（2） 现的效益 预计效益
(3)=(2)/(1) 态日期 生重大变化
生产线自动化升级 生产线自动化升级改
改造 造
公司研发中心建设 公司研发中心建设 56,261,546.04 9,704,920.00 54,234,173.06 96.40 2025/8/31 不适用 是 否
汽车传动系统核心
生产线自动化升级改
零部件智能制造项 100,000,000.00 56,894,054.82 56,894,054.82 56.89 2026/7/31 不适用 是 否
造项目
目
宏马科技研发中心 泰祥股份研发中心建
建设项目 设项目
宏马科技补充流动 泰祥股份研发中心建
资金项目 设项目
合计 209,731,346.04 84,404,352.32 139,187,324.56 66.36 不适用 是 否
为了顺应汽车产业发展的新形势和新变化，进一步提高募集资金使用效率，公司将“生产线自动化升级改造项目”剩余募集资金中的 10,000.00
万元变更用于“汽车传动系统核心零部件智能制造项目”建设；同时，将“泰祥股份研发中心建设项目”剩余募集资金中的 3,000.00 万元变更
用于“宏马科技研发中心建设项目”建设、1,500.00 万元变更用于“宏马科技补充流动资金项目”。
公告，具体内容详见公司于 2025 年 1 月 25 日在巨潮资讯网上披露的《关于变更募集资金用途的公告》（公告编号：2025-002），该议案于 2025
年 2 月 10 日已经 2025 年第一次临时股东会决议通过。
改变生产线自动化升级改造项目的原因：2020 年以来，我国汽车产业发展迅速，新能源汽车占汽车销售比重逐步增大。在此背景下，公司时
刻关注汽车市场形势变化，严格管控募集资金使用，在发动机主轴承盖产品现有产能足以满足下游客户需求的背景下，未对生产线自动化升级改
造项目进行大规模的盲目投资。但从目前我国新能源汽车产业发展势头以及公司发动机主轴承盖产品的市场开拓情况来看，进一步推进该项目建
设的必要性和可行性均发生了重大变化，故公司拟变更“生产线自动化升级改造项目”的大部分募集资金用途，剩余少量募集资金则继续用于支
改变原因、决策程序及信息披
付该项目已签合同的设备采购款以及后续其他必要的升级改造支出。另一方面，作为公司研发中心建设项目中的一项重要子课题，公司一直在积
露情况说明（分具体项目）
极推进差速器壳体项目的研发，并于最近两年取得实质性进展，相关产品相继获得了大众、奥迪、斯柯达、富临精工等品牌客户的定点，后续需
要加快推进生产线建设投资，并在规定的时间内实现量产，以满足下游客户的需求。因此，公司计划将“生产线自动化升级改造项目”剩余募集
资金中的 10,000 万元变更用于实施“汽车传动系统核心零部件智能制造项目”建设，以加快推进差速器壳体、减速机壳体等产品的产能建设步
伐。
改变泰祥股份研发中心建设项目的原因：公司于 2023 年 4 月收购了从事铝合金压铸业务的宏马科技控制权，但由于宏马科技在被公司收购
前，资金一直较为紧张，研发投入相对较低，导致该公司新项目储备受到了一定程度的影响。为了促进宏马科技形成较为完善的产品研发梯度，
公司拟支持其建设研发中心，进一步加大研发投入，同时继续加大对其资金支持力度，力争尽快促使其业务进入良性发展轨道。考虑到近两年泰
祥股份总部研发中心项目建设已经取得一定成效，同时也为了更好地提高募集资金使用效率和效益，公司拟将原“泰祥股份研发中心建设项目”
的部分募集资金变更用于“宏马科技研发中心建设项目”，部分募集资金拟通过向宏马科技提供借款形式，变更用于补充宏马科技生产经营所需
的流动资金。
未达到计划进度或预计收益
无
的情况和原因（分具体项目）
改变后的项目可行性发生重
无
大变化的情况说明
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