募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
上海正帆科技股份有限公司
容诚专字[2026]200Z0749 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
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募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
容诚专字[2026]200Z0749 号
上海正帆科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的上海正帆科技股份有限公司（以下简称正帆科技）董事会
编制的截至 2025 年 12 月 31 日的《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供正帆科技年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为正帆科技年度报告必备的文件，随其他文件一起报送
并对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所科创板上市公
司自律监管指引第 1 号——规范运作》编制《募集资金存放与实际使用情况的专
项报告》是正帆科技董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，
不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对正帆科技董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴
证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工
作为发表意见提供了合理的基础。
五、 鉴证结论
我们认为，后附的正帆科技截至 2025 年 12 月 31 日的《募集资金存放与实际
使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第２号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映
了正帆科技截至 2025 年 12 月 31 日的募集资金实际存放与使用情况。
（此页无正文，为上海正帆科技股份有限公司容诚专字[2026]200Z0749 号募集资
金存放与实际使用情况鉴证报告之签字盖章页。
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 王辉达
中国注册会计师：
刘丽娟
中国·北京 中国注册会计师：
陆俊
上海正帆科技股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告
上海正帆科技股份有限公司
募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据上海证券交易所《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第１号——规
范运作》的规定，将上海正帆科技股份有限公司（以下简称本公司或公司）截至 2025
年 12 月 31 日募集资金存放与使用情况报告如下：
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意上海正帆科技股份有限公司向不特定对象发
行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2025〕342 号）同意，公司于 2025 年 3
月 18 日向不特定对象发行了 10,410,950 张可转换公司债券，每张面值为人民币 100.00
元，按面值发行，募集资金总额为人民币 1,041,095,000.00 元，扣除不含税发行费用人
民币 14,733,490.33 元，募集资金净额为人民币 1,026,361,509.67 元。上述募集资金到账
情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）“容诚验字（2025）200Z0035 号”《验资报
告》验证。
公司对募集资金采用专户存储，设立了募集资金专项账户。上述募集资金到账后，
已全部存放于经董事会批准设立的募集资金专项账户内，公司已与保荐机构国泰海通证
券股份有限公司及存储募集资金的银行签订了募集资金专户存储监管协议。
（二） 2025 年度募集资金使用和结余情况
截至 2025 年 12 月 31 日，募集资金存储账户余额为人民币 372,572,329.71 元（含
募集资金利息收入扣减手续费净额），募集资金使用情况具体如下：
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单位：人民币元
项目 金额
募集资金净额 1,026,361,509.67
减：累计投入募投项目金额（包含置换预先投入金额） 465,728,242.72
补充流动资金 159,521,277.97
结项后节余资金及利息转出 32,689,978.37
加：募集资金利息收入、现金管理投资收益扣除手续费等净额 4,150,319.10
截至 2025 年 12 月 31 日募集资金余额 372,572,329.71
二、募集资金存放和管理情况
根据有关法律法规及上海证券交易所发布的《上海证券交易所科创板上市公司自律
监管指引第 1 号——规范运作》等规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制
定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确
的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
资金专户开户银行（包括中国农业银行股份有限公司上海分行嘉定支行、交通银行股份
有限公司上海闵行支行、中国建设银行股份有限公司上海市分行、招商银行股份有限公
司上海分行、中国工商银行股份有限公司上海市闵行支行、上海银行股份有限公司市南
分行、兴业银行股份有限公司上海闵行支行）签署《募集资金三方监管协议》，开设募
集资金专项账户。
部、国泰海通、本公司签署《募集资金四方监管协议》，开设募集资金专项账户。
支行、国泰海通、本公司签署《募集资金四方监管协议》，开设募集资金专项账户。
行沙溪支行、国泰海通、本公司签署《募集资金四方监管协议》，开设募集资金专项账
户。
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上述三方、四方监管协议与上海证券交易所的监管协议范本不存在重大差异，三方、
四方监管协议的履行不存在问题。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金专户存储情况如下：
银行名称 银行帐号 余额 备注
中国农业银行股份有限公司上海分行嘉定支行 09040301040126157 50,168,701.23
交通银行股份有限公司上海闵行支行 310066674013009434989 49,265,541.13
交通银行股份有限公司铜陵分行 346262000013000131364 1,352,528.57
中国建设银行股份有限公司丽水开发区支行 33050169460009111111 59,420.26
中国建设银行股份有限公司上海市分行 31050136360009000431 125,734,790.39
招商银行股份有限公司上海分行 121909802010666 145,991,348.13
中国工商银行股份有限公司上海市闵行支行 1001297719006786821 -
中国建设银行股份有限公司太仓分行沙溪支行 32250199733709596666 -
合计 372,572,329.71
三、2025 年募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司向不特定对象发行可转换公司债券累计投入相关项
目的募集资金金额为人民币 62,524.95 万元，具体使用情况详见附表 1：向不特定对象发
行可转换公司债券募集资金使用情况对照表。
（二） 募投项目先期投入及置换情况
审议通过了《关于使用可转换公司债券募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费
用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 36,628.18 万元（含税）置换预先已投
入募投项目的自筹资金，使用募集资金 218.82 万元（不含税）置换已预先支付的发行费
用。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司已完成使用募集资金 36,847.00 万元置换预先投入募
投项目自筹资金。
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（三） 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
无。
（四） 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保募投
项目建设及公司正常经营的前提下，使用额度最高不超过人民币 70,000 万元（含本数）
的暂时闲置募集资金进行现金管理（包括但不限于定期存款、结构性存款、银行理财产
品等），投资产品应当符合安全性高并满足保本要求，使用期限不超过 12 个月，自公
司董事会审议通过之日起 12 个月内有效。在前述额度及使用期限范围内，资金可以循
环滚动使用。
报告期内，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
单位：人民币元
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投资金额 期末现金
序号 签约银行 投资产品 起息日 到期日 年化收益率 期限（天） 收益（元）
（元） 管理余额
招商银行智汇系列看涨两
层区间 30 天结构性存款
招商银行点金系列看涨两
层区间 62 天结构性存款
“汇利丰”2025 年第 5544
存款产品
“汇利丰”2025 年第 5527
存款产品
兴业银行企业金融人民币
结构性存款产品
交通银行蕴通财富定期型
黄金看涨）
招商银行智汇系列看涨两
层区间 7 天结构性存款
招商银行智汇系列看涨两
层区间 24 天结构性存款
招商银行智汇系列看涨两
层区间 55 天结构性存款
中国建设银行上海市分行
存款
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中国工商银行挂钩汇率区
间累计型法人人民币结构
性存款产品专户型 2025 年 50,000,000.00
第 170 期 A 款
“汇利丰"2025 年第 5640 期
款产品
中国工商银行区间累计型
法人人民币结构性存款产
品-专户型 2025 年第 201 50,000,000.00
期B款
招商银行智汇系列看跌两
层区间 7 天结构性存款
中国建设银行上海市分行
存款
交通银行蕴通财富定期型
率看涨）
“汇利丰"2025 年第 5737 期
款产品
招商银行智汇系列看涨两
层区间 30 天结构性存款
招商银行点金系列看涨两
层区间 62 天结构性存款
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中国工商银行区间累计型
法人人民币结构性存款产
品-专户型 2025 年第 242
期F款
招商银行点金系列看涨两
层区间 33 天结构性存款
招商银行点金系列看涨两
层区间 21 天结构性存款
“汇利丰"2025 年第 5846 期
款产品
中国建设银行上海市分行
存款
招商银行点金系列看涨两
层区间 31 天结构性存款
招商银行点金系列看涨两
层区间 7 天结构性存款
交通银行蕴通财富定期型
率看涨）
招商银行点金系列看涨两
层区间 31 天结构性存款
“汇利丰"2025 年第 5961 期
款产品
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中国工商银行区间累计型
法人人民币结构性存款产
品-专户型 2025 年第 282
期B款
招商银行点金系列看涨两
层区间 28 天结构性存款
招商银行点金系列看涨两
层区间 14 天结构性存款
中国建设银行上海市分行
存款
交通银行蕴通财富定期型
率看跌）
“汇利丰”2025 年第 6081
存款产品
中国工商银行区间累计型
法人人民币结构性存款产
品-专户型 2025 年第 333
期B款
中国工商银行区间累计型
法人人民币结构性存款产
品-专户型 2025 年第 378
期B款
招商银行智汇系列看涨两
层区间 25 天结构性存款
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招商银行智汇系列看涨两
层区间 25 天结构性存款
“汇利丰”2025 年第 6303
存款产品
中国建设银行上海市分行
存款
交银行蕴通财富定期型结
看涨）
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（五） 节余募集资金使用情况
公司于 2025 年 12 月 26 日召开第四届董事会第十八次会议，审议通过了《关于部
分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将公司可转换公司
债券募集资金投资项目中的“正帆百泰（苏州）科技有限公司新建生物医药核心装备及
材料研发生产基地项目”（以下简称“正帆百泰募投项目”）予以结项，并将节余募集资
金 3,269.01 万元（实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金；
公司于 2025 年 12 月 26 日召开第四届董事会第十八次会议，于 2026 年 1 月 12 日
召开 2026 年第一次临时股东会，审议通过了《关于部分募投项目提前结项并将节余募
集资金永久补充流动资金的议案》，同意将公司可转换公司债券募集资金投资项目中的
“铜陵正帆电子材料有限公司特气建设项目（二期）——年产 890 吨电子先进材料及 30
万立方电子级混合气体项目”（以下简称“铜陵二期募投项目”）提前结项，并将节余募
集资金 10,073.40 万元（实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金。
保荐人国泰海通证券股份有限公司对上述事项出具了无异议的核查意见。
具体内容详见公司 2025 年 12 月 27 日披露的《关于部分募投项目结项和部分募投
项目提前结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2025-083）。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司于 2025 年 12 月 26 日召开第四届董事会第十八次会议，于 2026 年 1 月 12 日
召开 2026 年第一次临时股东会，审议通过了《关于部分募投项目提前结项并将节余募
集资金永久补充流动资金的议案》，同意将公司可转换公司债券募集资金投资项目中的
“铜陵二期募投项目”提前结项（终止实施该募投项目中的子项目高纯和超高纯气体现
场制气服务项目，原拟使用募集资金 10,000.00 万元），并将节余募集资金 10,073.40 万
元（含利息及理财收益，实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金。
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五、募集资金使用及披露中存在的问 题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金
使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
附表 1：向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表
上海正帆科技股份有限公司董事会
附表 1：
向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金净额 102,636.15 本年度投入募集资金总额 62,524.95
变更用途的募集资金总额（不包含利息） 10,000.00
已累计投入募集资金总额 62,524.95
变更用途的募集资金总额比例 9.74%
承诺投资项目 已 变 更 募 集 资 金 调 整 后 投 截 至 期 末 承 本 年 度 投 入 金 截 至 期 末 累 计 投 截至期末累计 截至期末投入进 项目达到预定 本年度实现的 是 否 达 到 项 目 可 行
项目，含 承 诺 投 资 资总额 诺投入金额额 入金额(2) 投入金额与承 度(%)(4)＝(2)/(1) 可使用状态日 效益 预计效益 性 是 否 发
部 分 变 总额 (1) 诺投入金额的 期 生重大变
更（如 差 额 (3) ＝ 化
有） (2)-(1)
铜陵正帆电子
材料有限公司
特气建设项目
（二期）——年
是 35,000.00 25,000.00 35,000.00 24,999.97 24,999.97 -10,000.03 71.43 2025/12/31 — — 已结项
产 890 吨电子先
进材料及 30 万
立方电子级混
合气体项目
正帆科技（丽
水）有限公司特
否 40,000.00 - 40,000.00 13,111.11 13,111.11 -26,888.89 32.78 2026/12/31 — — 否
种气体生产项
目
正帆百泰（苏
州）科技有限公
否 11,699.50 - 11,699.50 8,461.75 8,461.75 -3,237.75 72.33 2025/12/31 — 已结项
司新建生物医
药核心装备及
材料研发生产
基地项目
补充流动资金
否 15,936.65 - 15,936.65 15,952.13 15,952.13 15.48 100.10 — — — 否
及偿还银行贷
款
永久补充流动
是 - 10,000.00 - 0 - - - — — —
资金
合计 — 102,636.15 - 102,636.15 62,524.95 62,524.95 -40,111.20 60.92 — — — —
未达到计划进度原因(分具体项目) —
公司于 2025 年 12 月 26 日召开第四届董事会第十八次会议、于 2026 年 1 月 12 日召开 2026 年第一次临时股东会，审
议通过了《关于部分募投项目提前结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将公司可转换公司债券募
项目可行性发生重大变化的情况说明
集资金投资项目中的“铜陵二期募投项目”提前结项，并将节余募集资金 10,073.40 万元（含利息及理财收益，实际金
额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金。具体原因详见表中“募集资金结余的金额及形成原因”内容。
债券募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 36,628.18 万元（含
募集资金投资项目先期投入及置换情况
税）置换预先已投入募投项目的自筹资金，使用募集资金 218.82 万元（不含税）置换已预先支付的发行费用。本次募
集资金置换时间距募集资金到账日未超过 6 个月，符合相关法律法规的要求。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 —
募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保募投项目建设及公司正常经营的前提下，使用额度最高不超过人民
币 70,000 万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理（包括但不限于定期存款、结构性存款、银行理财产品等）
，
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
投资产品应当符合安全性高并满足保本要求，使用期限不超过 12 个月，自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效。
在前述额度及使用期限范围内，资金可以循环滚动使用。截至 2025 年 12 月 31 日，公司闲置募集资金现金管理余额为
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 -
公司于 2025 年 12 月 26 日召开第四届董事会第十八次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永
募集资金结余的金额及形成原因
久补充流动资金的议案》《关于部分募投项目提前结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，于 2026 年 1 月
议案》，同意将公司可转换公司债券募集资金投资项目中的“正帆百泰募投项目”予以结项，并将节余募集资金永久
补充流动资金；同意将公司可转换公司债券募集资金投资项目中的“铜陵二期募投项目”提前结项，并将节余募集资
金合计 13,342.41 万元（实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金。
形成节余募集资金的原因主要如下：
①正帆百泰募投项目
的原则，通过优化项目规划设计，并加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，进一步降低了项目实施成本。
资金进行现金管理，获得一定现金管理收益，同时，募集资金存放期间亦产生相应利息收益。
②铜陵二期募投项目
本项目为铜陵正帆电子材料有限公司在一期已建、二期预留的基础上，利用一期已建的路网以及公辅工程设施，
新建二期年产 890 吨电子先进材料及 30 万立方电子级混合气体项目，同时为电子、半导体、芯片等各类高端客户提供
高纯和超高纯气体现场制气服务。其中，年产 890 吨电子先进材料及 30 万立方电子级混合气体项目投资预算总额为
子项目高纯和超高纯气体现场制气服务项目，由于下游市场原因及公司发展规划调整原因，公司终止实施该子项目，
具体原因如下：
高纯和超高纯气体现场制气服务，又称“现场供气”，是指气体供应商在客户厂区内或附近投资建设小型、中型
的气体生产设备，通过管道直接向客户供应其生产所需的工业气体（如氧气、氮气、氩气、氢气等）。与传统的零售
（瓶装或液体槽车运输）供气模式相比，现场制气模式可节省高昂的液体运输和存储成本，能够为用气量大的工业客
户提供更具成本效益、供应更稳定可靠的气体解决方案。然而，全球及国内经济增速放缓，制造业等高耗能行业面临
产能调整、环保限产或转型升级压力，新建项目减少。泛半导体产业，尤其是光伏产业链经历了过去几年的扩张后，
产能出现过剩，竞争激烈，导致对大宗气体（如氮气、氧气）的新增现场制气设备需求锐减；半导体行业作为周期性
行业，也正处于从“缺芯”狂潮后的调整期；其他如 LED、化合物半导体及平板显示等短期也受到消费电子疲软和新
能源汽车去库存的影响，投资节奏放缓，对高纯氮气等的需求增长不及预期，新项目较少，这些因素直接降低了对高
纯气体的新增需求。
综上所述，鉴于年产 890 吨电子先进材料及 30 万立方电子级混合气体项目已建设完毕达到预定可使用状态，高纯
和超高纯气体现场制气服务因部分泛半导体行业面临产能调整，导致为其配套的新建现场制气项目被推迟，公司终止
实施该子项目。公司将“铜陵二期募投项目”提前结项，从而形成募集资金节余。
资金进行现金管理，获得一定现金管理收益，同时，募集资金存放期间亦产生相应利息收益。
截至 2025 年 12 月 31 日，“正帆百泰募投项目”节余募集资金 3,269.00 万元已用于补充流动资金。
募集资金其他使用情况 -
注：补充流动资金及偿还银行贷款截至期末累计投入进度大于 100%系募集资金专户收到的利息收入所致。截至 2025 年 12 月 31 日，表中“铜陵二期募投项目”调整 10,000.00 万
元到“永久补充流动资金”事项，尚未通过公司股东会审议。
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