中广天择传媒股份有限公司
中广天择传媒股份有限公司（以下简称“本公司”）董事会审计委员会（以
下简称“审计委员会”）严格遵循《中华人民共和国公司法》《上海证券交易所
股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》，
以及《公司章程》《公司董事会审计委员会工作细则》的相关规定，勤勉尽责履
行各项监督、审核职责，切实发挥专业监督作用，保障公司规范运营。现就 2025
年度履职情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
公司第四届董事会审计委员会由独立董事唐红、独立董事曾德明及公司副董
事长余江共同组成，唐红担任主任委员。2025 年 12 月 31 日，公司董事会完成
换届选举，第五届董事会审计委员会由独立董事胡小卓、独立董事汪志刚及公司
副董事长蒋娜组成，胡小卓任主任委员。2026 年 3 月初，胡小卓因个人原因向
董事会提出辞呈，2026 年 3 月 20 日，经董事会、股东会审议通过，补选陈辉发
为董事会审计委员会主任委员。
历任委员均具备履行审计委员会职责所需的财务、管理等专业知识和多年资
本市场履职经验，符合《上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及《公司
章程》对审计委员会委员的任职资质要求，能够独立、客观、专业地开展履职工
作。
二、审计委员会年度会议召开情况
次会议，会议通知、召开程序、表决方式等均符合法律法规、
《公司章程》及《审
计委员会工作细则》规定，全体委员均亲自出席所有会议，无委托、缺席情况。
具体会议召开及审议事项如下：
序号 会议届次 会议时间 审议事项
况报告>的议案》
《关于审议 2024 年度会计师事务所履职情况评估
报告及审计委员会对会计师事务所履行监督职责情
况报告的议案》
的议案》
第四届董事会审 4、《审议<公司 2025 年一季度内部审计工作报告>
月 15 日
第一次会议 5、《关于公司 2024 年度内部控制评价报告的议案》
财务预算报告的议案》
第四届董事会审 财务预算报告的议案》
月 29 日
第二次会议 3、《关于公司 2025 年第一季度报告的议案》
第四届董事会审 1、《关于公司变更会计师事务所的议案》
《关于增加公司 2025 年度日常关联交易预计额度
月 11 日
第三次会议 的议案》
第四届董事会审 1、《关于公司 2025 年半年度报告及摘要的议案》
月 15 日
第四次会议 告>的议案》
第四届董事会审 1、《关于公司 2025 年第三季度报告的议案》
月 27 日
第五次会议 告>的议案》
第四届董事会审
月9日 2、《关于公司 2026 年度日常关联交易预计的议案》
第六次会议
上述会议审议的全部事项均按规定提交至公司董事会审议，审计委员会围绕
会议审议事项，开展全流程履职核查、监督工作，切实履行审核、监督职责。
三、审计委员会履职情况
财务负责人提名核查、内部审计指导与内控评价、内外部审计沟通协调六大核心
工作，严格履行职责，具体履职情况如下：
（一）监督和评估外部审计机构工作
计委员会从审计独立性、审计程序执行、审计团队专业能力等方面，对容诚会计
师事务所（特殊普通合伙）
（以下简称“容诚所”）2024 年度审计工作进行全面
审慎评估，出具了《公司董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督
职责情况报告》。经评估，认为容诚所及其审计团队在 2024 年度的审计工作中，
始终秉持公允、客观的态度，展现了独立审计的专业素养和职业操守，审计工作
符合监管要求。
鉴于容诚所聘期已满，按照《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办
法》
（财会〔2023〕4 号）的规定，2025 年 7 月 11 日，第四届董事会审计委员会
计委员会对中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审众环”）
的执业资质、专业团队配置、审计服务收费标准等进行审慎核查，确认其具备为
公司提供财务报告及内部控制审计服务的专业能力和合法资质，且不存在影响审
计独立性的情形。同意聘任中审众环为公司 2025 年度财务报告及内部控制审计
机构，并将议案提交至董事会审议。
（二）对公司财务报告的审阅
审计委员会高度重视公司财务信息真实性、准确性和完整性，对公司定期财
务报告开展全流程审阅工作。重点核查营业收入、净利润、资产负债等核心财务
指标的真实性、合理性，复核财务会计政策的执行情况、重大会计估计的合理性
及审计意见类型，并对注册会计师出具的审计报告进行细致审阅，确认报表数据
真实、完整反映公司的资产负债状况和生产经营成果。
《2025 年第一季
度报告》、《2025 年半年度报告》及《2025 年第三季度报告》进行逐项审阅，确
认注册会计师出具的 2024 年度审计报告意见类型为标准无保留意见，财务报表
无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。委员会均同意以审计报告为基础编制公司
定期报告，并提交董事会审核。
（三）关联交易事项的审核
并通过《关于公司购买资产暨关联交易的议案》，审计委员会核查了交易标的的
评估报告、定价依据、交易协议等有关资料，认为此次购买资产是响应国家政策
指引助推公司提质增效的重要举措，是公司实现高质量发展与提升投资价值的必
要途径，有利于提升公司整体竞争优势，提升公司盈利能力及核心竞争力。一致
发表同意意见并提交董事会审议。
过《关于增加公司 2025 年度日常关联交易预计额度的议案》。委员会核查了此次
增加日常关联交易预计额度发生的背景、交易内容、定价机制，确认公司日常关
联交易是公司业务发展及生产经营的正常所需，公司在生产管理、业务运营、人
员、财务、资产、机构等方面独立于关联方，日常关联交易不会对公司的独立性
构成影响。交易价格参照市场价格商定，定价公允、合理，不存在损害公司及股
东特别是中小股东利益的情形，符合公司及其股东的整体利益。
（四）财务负责人提名事项核查
于提名公司财务负责人的议案》，审计委员会对公司提名的财务负责人候选人开
展任职资格专项核查。查阅了候选人的专业资质证明、履职经历等材料，从专业
背景、财务工作能力、职业操守、诚信状况等维度进行全面评估，确认其具备担
任公司财务负责人所需的财务专业知识和丰富实践经验，不存在《公司法》《上
市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及《公司章程》规定的不得担任公司
高级管理人员的情形。审计委员会同意该提名事项，并将议案提交公司董事会审
议。
（五）内部审计工作的指导与内部控制有效性评估
报告期内，审计委员会切实履行监督指导职责，推动内部审计部门落实年度
审计计划，同时结合年度内控监管要求，对公司内部控制有效性开展专项评估。
审计委员会要求公司内部审计部门按计划，围绕公司财务收支、内部控制执行、
重大经营事项等核心领域开展审计工作，并定期向审计委员会汇报审计进展。针
对重点审计事项积极提出合理化建议，着重强调内部审计部门保持独立性，推动
审计部门结合公司管理需求及时开展专项核查及临时项目审计，充分体现审计体
系灵活响应、全面覆盖的优势。
过《公司 2024 年度内部控制评价报告》及《公司 2024 年度内部控制审计报告》。
审计委员会从内部控制制度设计的完整性、执行有效性、监督整改闭环等方面，
对公司 2024 年度内部控制体系进行全面评估，认为出具的内控报告能够真实、
客观地反映出公司内控体系的建设成效与执行现状，整体符合中国证监会、上海
证券交易所的相关监管要求，未发现公司在内部控制设计或执行层面存在重大缺
陷。公司对内部控制工作的高度重视和持续改进，极大地促进了公司内控体系的
建设，保障了内控体系的稳健和高效运行。
（六）内部审计与外部审计沟通协调
为保障审计工作平稳衔接、提升审计工作质效，报告期内，审计委员会牵头
组织公司管理层、内部审计部门与外部审计机构开展多维度沟通协调工作，结合
公司常态化审计监督重点及退市风险防控实际需求，明确审计工作核心方向，就
财务规范落实、内控体系完善、退市风险化解、定期报告编制等关键事项，向中
审众环提出针对性专业建议，督促其强化审计核查力度、提升审计工作精准度，
持续助力公司规范治理。
同时，推动公司内部审计结果与外部审计工作有效衔接，形成审计监督合力，
持续助力公司规范治理，保障审计工作质量。
四、履职情况综合评价
《公司章程》及《审计委员会工作
细则》赋予的职责，全体委员勤勉尽责、独立客观开展各项工作。围绕外部审计
监督、财务信息审核、关联交易核查、财务高管提名审核、内部控制评价、内外
部审计沟通等核心工作，充分发挥专业监督作用，有效保障了公司财务报告的真
实性、内部控制的规范性及信息披露的合规性，推动公司审计、内控体系不断完
善。
本年度，审计委员会的各项履职工作均严格按规定流程开展，核查过程严谨
规范、结论客观公正，审议事项均合规提交董事会决策，切实维护了公司及全体
股东尤其是中小股东的合法权益，为公司完善治理结构、提升经营管理水平提供
了有力支撑。
中广天择传媒股份有限公司董事会审计委员会
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