中化国际(控股)股份有限公司
董事会审计与风险委员会 2025 年度履职情况
报告
司”
）董事会审计与风险委员会（以下简称“审计委员会”
）根据
《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所上
市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规以及公司
《章程》《董事会审计与风险委员会实施细则》等相关规定，勤
勉尽责，切实有效履行了监督和指导职责，在促进公司内控建设、
合规运营等方面起到了积极作用，维护了股东特别是中小股东的
合法权益。现将 2025 年度履职情况报告如下：
一、 审计与风险委员会基本情况
公司董事会审计与风险委员会由独立董事程凤朝先生、钱明
星先生及董事刘文先生三名成员组成，其中，审计与风险委员会
主席由具有专业会计资格的程凤朝独立董事担任，独立董事人数
占审计委员会成员总数的 1/2 以上，各委员均具备会计、法律、
经济等方面的专业知识，符合相关法律法规对审计委员会人数比
例和专业配置要求。
二、审计与风险委员会 2025 年度会议召开情况
报告期内，公司董事会审计与风险委员会共召开了七次会
议，全体委员积极参会，对相关议题发表尽职意见。具体如下：
会议主要议题为：（1）听取毕马威会计师事务所关于公司 2024
年度财报审计和内控审计结果的汇报；（2）审议《公司 2024 年
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年度财务报告解读》
；（3）审议《关于预计公司 2025 年日常关联
交易的议案》
；（4）审议《关于 2024 年度财务及内控审计费用的
议案》
；（5）审议《关于中化国际分部报告会计政策变更的议案》
；
（6）审议《关于公司计提长期资产减值准备的议案》
；（7）听取
《瑞恒等项目中期竣工决算实施情况和影响专题汇报》；（8）审
议《公司 2024 年度利润分配预案》；（9）审议《关于预计公司
发行超短期融资券的议案》
；（11）审议《关于集团财务公司 2024
年度风险评估报告》
；（12）审议《公司 2024 年度内控评价报告》
；
（13）听取《公司经营层 2024 年度向董事会行权工作报告》
；（14）
听取《公司 2025 年董事会会议计划》（15）听取《审计委 2024
年度履职报告》
。
会议主要议题为：
（1）审议《中化国际 2025 年一季度报告》。
会议主要议题为：
（1）审议《关于公司全资子公司中化新申请股
东借款合同展期及提用股东借款的议案》
。
会议主要议题为：
（1）审议《公司 2025 年半年度报告》
；（2）审
议《关于中化集团财务公司 2025 年半年度风险评估报告》；
（3）
审议《关于公司续聘 2025 年度财务审计和内控机构的议案》。
会议主要议题为：
（1）审议《关于公司向合盛橡胶发行永续债提
供反担保的议案》
。
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议，会议主要议题为：
（1）审议《公司 2025 年三季度报告》。
议，会议主要议题为：（1）听取毕马威会计师事务所关于公司
司全资子公司中化塑料与关联方共同投资设立合资公司暨关联
交易的议案》
；（3）听取《2.4 万吨/年 ABS 改性材料项目、年产
橡胶防老剂项目后评价报告》
三、审计与风险委员会 2025 年度主要工作内容情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
报告期内，审计委员会对公司聘请的审计机构毕马威华振会
计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“毕马威华振”）执行
的外部审计工作进行了监督和评估，就财务审计工作与其进行了
沟通和讨论，充分了解审计计划、审计发现的问题和审计结果。
审计委员会认为，毕马威华振具有从事证券相关业务的资格，并
遵循独立、客观、公正的职业准则，能较好地完成公司委托的审
计工作。参与审计的人员均具备实施审计工作所必需的专业知识
和相关的职业证书，在审计过程中，认真负责并保持了应有的关
注和职业谨慎性，出具的审计报告客观、公正地反映了公司的财
务状况和经营成果，认真地履行了审计机构的责任与义务。
（二）监督及评估内部审计工作
报告期内，审计委员会充分发挥其作用，根据《公司法》
《证
券法》《企业内部控制基本规范》等要求，结合公司实际情况，
认真审阅、检查了公司年度内部审计工作，督促公司各部门按照
工作计划认真执行。经审阅内部审计工作报告，审计委员会未发
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现公司内部审计工作存在重大问题的情况。
（三）审阅公司的财务报告并对其发表意见
报告期内，审计委员会审阅了公司各期财务报告，与公司管
理层进行了沟通，认为公司财务报告均按照证监会的相关法规以
及企业会计准则的规定编制，所载内容真实、准确和完整，公允
反映了公司财务状况及经营成果，不存在相关的欺诈、舞弊行为
及重大错报的情况。
（四）监督及评估公司的内部控制
报告期内，审计委员会积极推动公司内部控制制度建立健
全，结合最新的监管要求以及相关法律、法规，加强和完善对公
司内部控制评价和管理工作,督促公司内部审计部门严格遵照
《企业内部控制基本规范》规定完成内部控制自我评价工作，全
面细致地加强内部风险管控，落实各项整改措施，促进公司内部
控制质量的持续提升。
（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机
构的沟通
报告期内，审计委员会协调公司管理层、财务部等相关部门
与外部审计机构保持了良好沟通，相关部门就公司财务会计规
范、内控体系建设等问题征求外部审计机构的意见，并配合外部
审计机构开展年度财务报告审计相关工作，有效促进公司财务和
内控规范，共同发挥监督功能，保证了审计工作的顺利开展。
（六）公司重大关联交易等其他事项的审核
报告期内，审计委员会对公司与关联方发生的关联交易进行
了审查，认为公司与关联方的关联交易均为正常业务所需，遵循
了公开、公平、公正的原则，交易价格按照市场公允价格结算，
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不存在损害公司及中小股东利益的行为，亦不影响公司的独立
性。
四、履职情况总体评价
报告期内，审计委员会依据相关法律法规和公司内部制度等
相关规定，忠实、勤勉地履行了相关法律法规规定的职责，本着
对公司、股东，特别是中小股东负责的态度，秉承客观、公正、
独立的原则，认真审议相关议案，并发挥了指导、协调、监督作
用，有效促进了公司内控建设和财务规范，促进了公司董事会规
范决策和公司规范治理，保证了公司和中小股东的合法权益，认
真履行了审计委员会的职责。
的原则，继续切实履行职责，强化对公司董事会相关事项的事前
审核，加强对内部审计工作的指导和与外部审计机构沟通的协
调，充分发挥审计委员会的监督职能，促进公司财务相关事项的
规范化，促进公司内控体系建设更加完善，切实维护公司及全体
股东的合法权益。
特此报告。
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