公司代码：688500 公司简称：慧辰股份
北京慧辰资道资讯股份有限公司
北京慧辰资道资讯股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
公司治理与组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金管理、采购业务、销售业
务、项目管理、合同管理、研发管理、财务报告、资产管理、投资管理、内部信息传递、信息系统、关
联交易、对外担保、募集资金管理、信息披露等。
销售业务、合同管理、投资管理、资金管理、募集资金管理、信息披露、采购业务、研发管理、项
目管理等。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制
相关制度和评价方法，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
利润总额 错报≥利润总额的 5% 利润总额的 3%≤错报金额 错报金额<利润总额的 3%
<利润总额的 5%
资产总额 错报金额≥资产总额的 2% 资产总额的 1%≤错报金额 错报金额<资产总额的 1%
<资产总额的 2%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 1、公司内部控制环境无效；
现该错报；
重要缺陷 1、未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
到财务报告达到真实、准确的目标。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的财务报告内部控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
资产总额损失金 直接损失金额﹥资产总额 资产总额的 1%﹤直接损 直接损失金额≤资产总额
额 的 2% 失金额≤资产总额的 2% 的 1%
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
定性标准
缺陷性质
重大缺陷 1、严重违反国家法律法规并受到重大处罚；
严重负面影响；
重要缺陷 1、违反决策程序，偏离企业战略或经营目标，对战略或经营目标的实现产生较大
负面影响；
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的非财务报告内部控制缺陷。
说明：
无
(二). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
报告期内，公司高度重视内部控制工作,严格按照《公司法》《证券法》《上海证券交易所科创板股
票上市规则》 《企业内部控制基本规范及配套指引》等相关法律、法规和规范性文件以及《公司章程》
等内部管理制度的要求，围绕内部控制各要素，组织开展内部控制评价工作，不断完善内控体系建设，
提升公司风险管理水平。
完善公司治理和内部控制体系，并强化监督执行，促进内控有效执行和公司各项经营活动规范运行，提
升公司的风险防控能力，切实保障全体股东的权益和公司的长远健康发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：赵龙
北京慧辰资道资讯股份有限公司
首页
微信公众号
证券之星APP
