黄山旅游发展股份有限公司
募集资金年度存放、管理与实际使用情况
鉴证报告
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鉴证报告 1-2
关于募集资金 2025 年度存放、管理与实际使用情况的 1-4
专项报告
募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告
XYZH/2026HZAA1B0138
黄山旅游发展股份有限公司
黄山旅游发展股份有限公司全体股东：
我们对后附的黄山旅游发展股份有限公司(以下简称黄山旅游)关于募集资金 2025
年度存放、管理与实际使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放、管理与使用
情况专项报告）执行了鉴证工作。
黄山旅游管理层的责任是按照上海证券交易所相关规定编制募集资金年度存放、管
理与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放、管理与
使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放、管理与使用情况专项
报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任
是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告发表鉴证
意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅
以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放、管理与使用情况专
项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、
检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们
相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。我们认为，黄山旅游上述募集资
金年度存放、管理与使用情况专项报告已经按照上海证券交易所相关规定编制，在所有
重大方面如实反映了黄山旅游 2025 年度募集资金的实际存放、管理与使用情况。
鉴证报告（续） XYZH/2026HZAA1B0138
黄山旅游发展股份有限公司
本鉴证报告仅供黄山旅游 2025 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，
不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二○二六年四月十六日
黄山旅游发展股份有限公司
根据《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指
引第 1 号——规范运作》《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——公
告格式》等有关规定，将黄山旅游发展股份有限公司（以下简称“公司”）2025
年度募集资金存放、管理与使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]994 号文《关于核准黄山旅游发
展股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司于 2015 年 8 月向特定投资
者非公开发行人民币普通股股票 2,685 万股，每股发行价为人民币 18.55 元，应
募集资金总额为 49,806.75 万元，扣除各项发行费用合计人民币 940.62 万元后，
实际募集资金净额为 48,866.13 万元。该募集资金已于 2015 年 8 月全部到位。上
述资金到位情况业经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）会验字[2015]3294
号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。
（二）募集资金使用及结余情况
目 6,843.23 万元，截至 2025 年 12 月 31 日公司累计直接投入金额共计 39,024.04
万元。（2）本年度使用闲置募集资金购买银行理财产品发生额（本金）共计
未到期的银行理财产品。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金项目投资使用募集资金 39,024.04
万元，募集资金专用账户累计形成利息和理财收益共 7,279.97 万元，累计手续费
支出共计 10.49 万元，募集资金专户 2025 年 12 月 31 日实际余额为 17,111.57 万
元。
二、募集资金管理情况
根据有关法律法规及中国证监会、上海证券交易所关于募集资金管理的规
定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，
附表 1：
单位：万元
募集资金总额 48,866.13 本年度投入募集资金总额 6,843.23
变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 39,024.04
变更用途的募集资金总额比例 -
截至期末累计 项目可
截至期末 截至期末 项目达到
是否已变 募集资金 截至期末累 投入金额与承 投入进度 是否达 行性是
调整后投 承诺投入 本年度投 预定可使 本年度实
承诺投资项目 更项目(含 承诺投资 计投入金额 诺投入金额的 (%) 到预计 否发生
资总额 金额 入金额 差额 用状态日 现的效益
部分变更) 总额 (2) 效益 重大变
(1) 期
(3)＝(2)-(1) (4)＝(2)/(1) 化
黄山风景名胜区玉
否 14,166.13 12,000.00 12,000.00 - 12,000.00 - 100.00 2015.06 11,564.96 是 否
屏索道改造项目
黄山风景名胜区北
海宾馆环境整治改 否 28,000.00 30,166.13 30,166.13 6,843.23 20,324.04 -9,842.09 67.37 2025.09 -2,004.98 - 否
造项目
偿还银行贷款 否 6,700.00 6,700.00 6,700.00 - 6,700.00 - 100.00 - - - 否
合 计 — 48,866.13 48,866.13 48,866.13 6,843.23 39,024.04 -9,842.09 79.86 — 9,559.98 — —
黄山风景名胜区北海宾馆环境整治改造项目：由于北海宾馆系黄山景区的历史和标志性建筑之一，备受各方关
注，需要听取社会各界观点及建议，且景区内施工难度大，需充分做好方案论证，影响了整体设计进度，导致
该项目延期建设。公司履行了相应的决策审批程序，分别于 2017 年 4 月及 2018 年 4 月发布项目建设延期公告
（详见公司 2017-003 号、2018-014 号公告），北海宾馆于 2019 年 12 月停止营业正式启动全面改造（详见公司
等方面受到影响且项目整体施工难度较大，导致项目推进有所延后，公司履行了相应的决策审批程序，并于 2021
未达到计划进度原因（分具体项目）
年 10 月发布项目延期公告（详见公司 2021-050 号公告）。由于疫情持续性影响和施工难度超出原预期，叠加
景区雨雾天气较多等多方因素的综合影响，项目建设进度有所延后，公司履行了相应的决策审批程序，并于 2023
年 4 月发布项目延期公告（详见公司 2023-026 号公告）。由于黄山景区项目施工物资运输问题未能按原计划得
到有效解决，同时受 2024 年雨水天气较多影响，导致项目建设进度有所延后，公司履行了相应的决策审批程序，
并于 2024 年 12 月发布项目延期公告，预计北海宾馆改造项目的完工日期将延期至 2025 年 9 月（详见公司
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
根据公司第九届董事会第七次会议决议，公司同意使用不超过人民币 1.80 亿元闲置募集资金进行现金管理，投
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关
资期限为公司董事会审议通过后一个自然年度内，在上述资金额度及投资期限内，资金可以滚动使用（详见公
产品情况
司 2025-003 号公告）。
用超募资金永久补充流动资金或归还银
无
行贷款情况
截至 2025 年 12 月 31 日，募集资金余额为 17,111.57 万元，主要系“黄山风景名胜区北海宾馆环境整治改造项
目”建设完毕后尚有部分合同价款、质保金以及尚待工程审计结算的款项等未予支付；为提高募集资金的使用
募集资金结余的金额及形成原因
效率，公司对部分闲置募集资金进行现金管理，取得了一定的现金管理收入，同时募集资金在专户存放期间也
产生了一定的利息收入。
募集资金其他使用情况 无
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