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董事会审计委员会 2025 年度履职情况报告
根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《上市公司治理准
则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司
自律监管规则适用指引第 1 号——规范运作》《珠海高凌信息科技股份有限公司
章程》（以下简称《公司章程》）和《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，
珠海高凌信息科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会 2025
年度勤勉尽责，积极开展工作，认真履行审计监督职责。现将审计委员会 2025
年度的履职情况汇报如下：
一、审计委员会基本情况
立董事夏建波先生、梁枫先生、李红滨先生三名成员组成，主任委员由具有会计
专业资格的夏建波先生担任。
董事夏建波先生、梁枫先生和非独立董事石磊先生三名成员组成，主任委员由具
有会计专业资格的夏建波先生担任。
后，公司第四届董事会审计委员会由新任独立董事何彦峰先生、郑文军先生及非
独立董事石磊先生三名成员组成，主任委员由具有会计专业资格的何彦峰先生担
任。
业知识和行业经验。
二、审计委员会会议召开情况
报告期内，公司董事会审计委员会依照《公司法》《上市公司治理准则》《公
司章程》及其他有关规定，积极履行职责。2025 年度，公司董事会审计委员会
共召开了 6 次会议，全体委员均亲自出席了会议。具体情况如下：
（一）公司于 2025 年 3 月 21 日召开第三届董事会审计委员会 2025 年第一
次会议，审议通过《关于<2024 年年度报告>及其摘要的议案》《关于 2024 年度
财务决算报告的议案》《关于<2024 年度内部控制评价报告>的议案》《关于<董
事会审计委员会 2024 年度履职情况报告>的议案》《关于<董事会审计委员会对
会计师事务所履行监督职责情况报告>的议案》《关于内审部 2024 年工作总结及
得税资产的议案》，并同意将上述部分相关议案提交至公司董事会审议。
（二）公司于 2025 年 4 月 28 日召开第三届董事会审计委员会 2025 年第二
次会议，审议通过《关于<2025 年第一季度报告>的议案》《关于 2025 年第一季
度计提资产减值准备的议案》《内审部 2025 年第一季度工作报告及第二季度工
作计划》，并同意将上述部分相关议案提交至公司董事会审议。
（三）公司于 2025 年 7 月 21 日召开第四届董事会审计委员会 2025 年第一
次会议，审议通过《关于聘任公司财务负责人（财务总监）的议案》《关于聘任
公司内部审计负责人的议案》，并同意将上述议案提交至公司董事会审议。
（四）公司于 2025 年 8 月 15 日召开第四届董事会审计委员会 2025 年第二
次会议，审议通过《关于<2025 年半年度报告>及其摘要的议案》《关于 2025 年
半年度计提资产减值准备及核销资产的议案》《关于<2025 年半年度募集资金存
放与使用情况的专项报告>的议案》《关于续聘 2025 年度审计机构的议案》《内
审部 2025 年第二季度工作报告及第三季度工作计划》，并同意将上述部分相关
议案提交至公司董事会审议。
（五）公司于 2025 年 10 月 23 日召开第四届董事会审计委员会 2025 年第三
次会议，审议通过《关于<2025 年第三季度报告>的议案》《内审部 2025 年第三
季度工作报告及第四季度工作计划》，并同意将上述部分相关议案提交至公司董
事会审议。
（六）公司于 2025 年 12 月 25 日召开第四届董事会审计委员会 2025 年第四
次会议，审议通过《关于使用募集资金向全资子公司提供借款的议案》，并同意
将上述议案提交至公司董事会审议。
三、审计委员会年度主要工作情况
（一）承接监事会职权
报告期内，公司根据《公司法》《上市公司章程指引》等法律、法规及规范
性文件的要求，结合公司实际情况，决定不再设置监事会，监事及监事会主席随
之取消，并由董事会审计委员会承接监事会职权。
承接监事会职权后，审计委员会认真贯彻相关法律、法规和《公司章程》的
规定，勤勉尽责，积极履行监督职能，切实维护和保障公司及股东利益；审计委
员会委员将进一步加强自身学习，认真履行监督管理职责，促进公司的规范运作，
确保公司内部控制体系的有效执行，防范和降低公司风险，促进公司持续稳定健
康发展。
（二）监督及评估外部审计机构工作
报告期内，公司聘请的容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容
诚会计师事务所”），具备从事证券、期货相关业务审计资格，具有为公司提供
审计服务的经验与能力，能遵循独立、客观、公正的执业准则，出具的审计报告
客观、公正地反映了公司财务状况和经营成果，较好地完成了各项审计任务。
报告期内，审计委员会与容诚会计师事务所就审计工作进行了充分的讨论与
沟通，要求其严格把控审计工作的整体质量。2025 年度，审计委员会对公司财
务报表审计工作情况进行了监督评价，认为容诚会计师事务所能够遵循独立、客
观、公正的执业准则，认真地履行了审计机构的责任与义务，勤勉尽责地开展审
计工作，审计报告真实、准确、完整地反映了公司的财务状况和经营成果。
（三）指导内部审计工作
报告期内，公司董事会审计委员会认真听取了公司内部审计部门的工作汇报
与工作计划，持续积极督促公司内审部工作，对内部审计工作提出了指导性的意
见，有效防范了经营风险，提高了内审部工作成效。经审阅内部审计工作报告，
未发现内部审计工作存在重大问题的情况。
（四）监督及评估公司内控制度建设情况
制制度建设及执行，加强对内控制度的检查，监督相关制度规范要求的落实，切
实保障了公司及全体股东的合法权益。
（五）审阅公司财务报告
报告期内，审计委员会认真审阅了公司的财务报告，认为公司财务报告符合
《中华人民共和国会计法》《企业会计准则》等相关规定，公司报告期内的资产
负债表、利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注在所有重
大方面均按照《企业会计准则》的规定编制，公允反映了公司的经营成果和现金
流量。
（六）对公司关联交易事项的审核
报告期内，审计委员会严格按照监管机构及公司相关制度的要求，对公司报
告期内日常经营过程中发生的关联交易的必要性、合理性以及交易价格是否公
允，是否损害公司及股东利益等方面依照程序进行了审核。
（七）关联方占用资金、对外担保情况
报告期内，审计委员会对公司关联方资金占用情况及对外担保情况进行审
查，公司 2025 年度不存在关联方资金占用情况，不存在对外担保情况，未发生
损害公司、中小股东利益的情形。
四、总体评价
员会实施细则》等的相关规定，勤勉尽责、恪尽职守，切实履行了审计委员会的
各项职责。审计委员会成员对报告期内的监督事项均无异议。
持审慎、客观、公正的原则，充分发挥审计委员会的监督职能，为董事会科学决
策和公司治理水平的提升发挥应有的作用，维护公司与全体股东的合法权益，促
进公司长期稳健良好经营和规范运作。
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