江西天利科技股份有限公司
专项审计报告
立信中联专审字[2026]D-0110 号
立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）
LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)
立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）
LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)
关于对江西天利科技股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况
的专项审计说明
立信中联专审字[2026]D-0110 号
江西天利科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了江西天利科技股份有限公司（以下简称天利科技）
财务报表， 包括 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2025 年度
的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变
动表，以及相关财务报表附注，并于 2026 年 4 月 16 日出具了立信中联审字
[2026]D-0681 号无保留意见的审计报告。
根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管
要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办
理》的要求，天利科技编制了后附的《上市公司 2025 年度非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）。
设计 、执行和维护与编制和列报情况说明有关的内部控制、采用适当的编
制基础如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是天利科
技管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计天利科技 2025 年度财务报
表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重
大方面未发现不一致。除了对天利科技实施 2025 年度财务报表审计中所执行
的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审
计程序。为了更好地理解 2025 年度控股股东及其他关联方资金往来情况，后附
汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
立信中联专审字[2026]D-0110 号
本专项说明仅作为天利科技 2025 年度报告披露之目的，不得用作任何其他
用途。
附件：江西天利科技股份有限公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表
立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
（项目合伙人）
中国注册会计师：
中国天津市 2026 年 4 月 16 日
附件：
上市公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
占用方与上 上市公司核 2025 年度占用 2025 年度占 2025 年度 2025 年度
非经营性资金占 资金占用方 2025 年期初占 2025 年期末
市公司的关 算的会计科 累计发生金额 用资金的利 偿还累计发 外币折算 占用形成原因 占用性质
用 名称 用资金余额 占用资金余额
联关系 目 （不含利息） 息（如有） 生金额 汇兑差
控股股东、实际
控制人及其附属
企业
总计
往来方与上 2025 年度往来 2025 年度往 2025 年度 2025 年度 往来性质
其他关联资金 上市公司核算 2025 年期初往 2025 年期末
资金往来方名称 市公司的关 累计发生金额 来资金的利 偿还累计发 外币折算 往来形成原因 （经营性往来、
往来 的会计科目 来资金余额 往来资金余额
联关系 （不含利息） 息（如有） 生金额 汇兑差 非经营性往来）
上饶市数金投商 控股股东附
其他应收款 0.95 0.95 - 业务往来 经营性往来
业保理有限公司 属子公司
上饶市数金投商 控股股东附
应收账款 49.47 49.47 - 业务往来 经营性往来
业保理有限公司 属子公司
江西赣数信息科 实际控制人
应收账款 0.15 0.15 - 业务往来 经营性往来
技有限公司 控制的法人
实际控制人
上饶上丰滑石集
控股股东、实际 控制的法人 应收票据 55.17 55.17 - 业务往来 经营性往来
团有限公司
控制人及其附属 控制的公司
企业
实际控制人
上饶上丰滑石集
控制的法人 应收账款 9.74 9.74 - 业务往来 经营性往来
团有限公司
控制的公司
上饶投资控股集 实际控制人
应收账款 10.45 10.45 - 业务往来 经营性往来
团有限公司 控制的法人
上饶市数金投商 控股股东附
应收账款 6.28 6.28 - 业务往来 经营性往来
业保理有限公司 属子公司
上饶银行股份有 关联自然人
应收账款 219.74 201.74 18.00 业务往来 经营性往来
限公司 担任董事的
立信中联专审字[2026]D-0110 号
企业
受实际控制
上饶市数金保科
人控制的法 应收账款 0.50 0.50 - 业务往来 经营性往来
技有限公司
人重大影响
上市公司的子公 天彩保险经纪有
控股子公司 其他应收款 1,570.00 2,253.00 62.68 3,072.68 813.00 资金拆借 非经营性往来
司及其附属企业 限公司
总计 - - - 1,685.33 2,490.12 62.68 3,407.13 - 831.00 -
注：①表中非经营性占用部分，关联方范围依照《创业板上市规则》确定。②无控股股东、实际控制人的公司，存在第一大股东或第一大股东关联人非经营性占用资金的，也应填写本表非经营性占用部分。
法定代表人：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人（会计主管人员）：________
首页
微信公众号
证券之星APP
