江西天利科技股份有限公司
江西天利科技股份有限公司（以下简称“公司”）2025 年度财务报表已由
立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）进行了审计，并出具标准无保留意见
的审计报告，现依据审计报告，对公司 2025 年度财务决算有关情况报告如下（合
并口径）：
一、主要财务数据和财务指标完成情况
金额单位：万元
项目 2025 年 2024 年 同比增减率
营业收入 48,801.89 51,365.31 -4.99%
归属于母公司净利润 -359.18 165.79 -316.65%
归属于母公司扣非净利润 -2,567.17 -1,804.75 -42.25%
经营活动产生的现金流量净额 1,696.08 3,044.38 -44.29%
基本每股收益 -0.02 0.01 -300.00%
项目 2025 年年末 2024 年年末 同比增减率
总资产 61,009.53 56,410.46 8.15%
归属于母公司的净资产 50,385.70 51,732.88 -2.60%
资产负债率 16.23% 6.75% 上升 9.48%
移动信息服务收入下降的影响；实现归母净利润-359.18 万元，较上年减少
少 569.92 万元，主要是受保险业务涉诉事项影响。
二、财务状况分析
金额单位：万元
资产 期末余额 上年年末余额 同比增减率
流动资产：
货币资金 23,269.00 9,231.03 152.07%
交易性金融资产 21,812.39 19,508.38 11.81%
应收票据 - 55.17 -100.00%
应收账款 2,344.53 2,282.64 2.71%
预付款项 2,465.72 2,368.07 4.12%
其他应收款 270.71 328.75 -17.66%
存货 359.94 12.80 2712.65%
合同资产 26.89 - 100.00%
其他流动资产 8,533.15 20,514.87 -58.41%
流动资产合计 59,082.31 54,301.70 8.80%
非流动资产： - - -
长期股权投资 127.19 27.15 368.52%
投资性房地产 658.99 748.58 -11.97%
固定资产 913.77 959.55 -4.77%
使用权资产 93.36 201.01 -53.56%
无形资产 - 51.38 -100.00%
长期待摊费用 12.65 25.42 -50.24%
递延所得税资产 58.50 71.71 -18.42%
其他非流动资产 62.76 23.96 161.94%
非流动资产合计 1,927.21 2,108.75 -8.61%
资产总计 61,009.53 56,410.46 8.15%
分析：
（1）货币资金较期初增加 152.07%，主要系定期存款到期的影响。
（2）交易性金融资产较期初增加 11.81%，主要系购买理财产品的影响；
（3）其他应收款较期初减少 17.66%，主要系部分业务结算完成的影响；
（4）存货较年初增加 2712.65%，主要系部分业务待结算的影响；
（5）合同资产较期初减少 100%，主要系子公司上海誉好业务结算所致；
（6）其他流动资产较期初下降 58.41%，主要系赎回定期存款所致；
（7）长期股权投资较期初增加 368.52%，主要系子公司对外投资影响；
（8）使用权资产较期初减少 53.56%，主要系报告期内租赁资产摊销影响；
（9）无形资产较期初减少 100%，主要系报告期内无形资产摊销所致；
（10）长期待摊费用较期初增加 50.24%，主要系报告期内发生的服务器租
赁支出增加所致；
（11）递延所得税资产较期初减少 18.42%，主要系报告期内所得税费用结
转影响。
（12）其他非流动资产较期初增加 161.94%，主要系报告期内部分业务待结
算影响。
金额单位：万元
负债和所有者权益 期末余额 上年年末余额 同比增减率
流动负债： - - -
应付票据 3,185.00 - 100.00%
应付账款 377.28 703.80 -46.39%
预收款项 25.67 26.65 -3.67%
合同负债 2,276.51 1,182.14 92.58%
应付职工薪酬 426.62 318.94 33.76%
应交税费 111.61 20.25 451.13%
其他应付款 2,086.24 742.59 180.94%
一年内到期的非流动负债 81.55 119.13 -31.55%
其他流动负债 796.74 77.90 922.78%
流动负债合计 9,367.23 3,191.39 193.52%
非流动负债： - - -
租赁负债 19.37 77.95 -75.15%
预计负债 482.46 - 100.00%
递延所得税负债 30.12 536.49 -94.39%
非流动负债合计 531.95 614.44 -13.43%
负债合计 9,899.18 3,805.83 160.11%
分析：
（1）应付票据较期初增加 100%，主要系业务结算方式调整影响；
（2）应付账款较期初减少 46.39%，主要系业务结算影响；
（3）合同负债较期初增加 92.57%，主要系部分业务待结算影响；
（4）应付职工薪酬较期初增加 33.76%，主要系本年末待支付薪酬增加影响；
（5）应交税费较期初增加 451.13%，主要系本年末待缴纳税款增加影响；
（6）其他应付款较期初增加 180.94%，主要系子公司待结算业务增加影响；
（7）一年内到期的非流动负债较期初减少 31.55%，主要系本年支付租金影
响；
（8）其他流动负债较期初增加 922.78%，主要系待转税费增加影响；
（9）租赁负债较期初减少 75.15%，主要系支付租金影响；
（10）预计负债较期初增加 100%，主要系子公司诉讼案影响；
（11）递延所得税负债余额较期初减少 94.39%，主要系结算上年的应纳税
暂时性差异影响。
金额单位：万元
负债和所有者权益 期末余额 上年年末余额 同比增减率
所有者权益： - -
股本 19,760.00 19,760.00 0.00%
资本公积 2,141.70 2,141.70 0.00%
其他综合收益 -47.13 -47.13 0.00%
盈余公积 4,256.27 3,860.47 10.25%
未分配利润 24,274.86 26,017.85 -6.70%
归属于母公司所有者权益合计 50,385.70 51,732.88 -2.60%
少数股东权益 724.65 871.75 -16.87%
所有者权益合计 51,110.35 52,604.63 -2.84%
负债和所有者权益总计 61,009.53 56,410.46 8.15%
分析：未分配利润减少，主要系本年亏损及实施利润分配影响。
三、经营成果分析
金额单位：万元
项目 本期金额 上期金额 同比增减
一、营业总收入 48,801.89 51,365.31 -4.99%
二、营业总成本 51,259.94 53,273.05 -3.78%
其中：营业成本 47,147.23 49,674.25 -5.09%
税金及附加 50.68 43.05 17.72%
销售费用 210.99 - 100.00%
管理费用 3,075.98 3,255.35 -5.51%
研发费用 789.78 782.29 0.96%
财务费用 -14.72 -481.89 96.95%
加：其他收益 150.16 151.61 -0.96%
投资收益（损失以“－”号填列） 2,023.57 707.32 186.09%
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 7.19 -2.85 352.11%
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 373.97 1,197.88 -68.78%
信用减值损失（损失以“－”号填列） -30.72 86.34 -135.58%
资产处置收益（损失以“－”号填列） 5.39 -0.14 3851.58%
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 64.33 235.26 -72.66%
加：营业外收入 61.46 23.54 161.14%
减：营业外支出 485.73 1.45 33447.59%
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -359.94 257.35 -239.86%
减：所得税费用 44.78 110.49 -59.47%
五、净利润 -404.72 146.86 -375.58%
六、归属于母公司股东的净利润 -359.18 165.79 -316.65%
分析：
（1）营业收入较上年同期下降 4.99%，主要系移动信息服务收入下降所致；
（2）营业成本较上年同期下降 5.09%，主要系收入规模减小所致；
（3）销售费用较上年同期增加 100%，主要系子公司销售人员增加所致；
（4）财务费用较上年同期增加 96.95%，主要系存款利率政策变化，部分资
金用于购买理财产品，对应利息收入减少所致；
（5）投资收益较上年同期增加 186.09%，主要系本年子公司上饶天数通处置
所持资产实现收益所致；
（6）公允价值变动收益较上年同期减少 68.78%，主要系上年子公司上饶天
数通确认所持标的股票公允价值变动收益影响；
（7）信用减值损失较上年增加 135.58%，主要系报告期末应收款项余额增加
所致；
（8）资产处置收益较上年增加 3851.58%，主要系本期处置固定资产收益增
加所致；
（9）营业外收入较上年同期增加 161.14%，主要系子公司确认补偿款影响；
（10）营业外支出较上年同期增加 33447.59%，主要系子公司诉讼案计提损
失所致；
（11）所得税费用较上年同期减少 59.47%，主要系本年确认递延及当期所得
税费用减少所致；
（12）归属于母公司净利润较上年同期减少 316.65%，主要系本年子公司诉
讼案计提损失所致。
五、现金流分析
金额单位：万元
项目 本期金额 上期金额 同比增减率
一、经营活动产生的现金流量
经营活动现金流入小计 70,903.50 61,259.26 15.74%
经营活动现金流出小计 69,207.42 58,214.88 18.88%
经营活动产生的现金流量净额 1,696.08 3,044.38 -44.29%
二、投资活动产生的现金流量 - -
投资活动现金流入小计 87,635.92 18,778.26 366.69%
投资活动现金流出小计 75,016.18 49,189.93 52.50%
投资活动产生的现金流量净额 12,619.75 -30,411.67 141.50%
三、筹资活动产生的现金流量 - -
筹资活动现金流入小计 300.00 147.00 104.08%
筹资活动现金流出小计 1,533.36 1,636.56 -6.31%
筹资活动产生的现金流量净额 -1,233.36 -1,489.56 17.20%
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 13,082.47 -28,856.84 -145.34%
加：期初现金及现金等价物余额 8,720.99 37,577.83 -76.79%
六、期末现金及现金等价物余额 21,803.45 8,720.99 150.01%
分析：
（1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 44.29%，主要系业务结
算所致；
（2）投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 141.5%，主要系报告期
内赎回理财产品及定期存款所致；
（3）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 17.2%，主要系报告期
支付的分红款较上年减少所致。
江西天利科技股份有限公司董事会
首页
微信公众号
证券之星APP
