公司代码：900939 公司简称：汇丽 B
上海汇丽建材股份有限公司
上海汇丽建材股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简
称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内
部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准
日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并
如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进
行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员
保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真
实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅
能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或
对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有
一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在
财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的
要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未
发现非财务报告内部控制重大缺陷。
结论的因素
□适用√不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效
性评价结论的因素。
√是 □否
告披露一致
√是□否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
司，上海汇丽地板制品有限公司及香港汇丽控股有限公司
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
公司治理：组织机构；企业文化；人力资源；内部控制、股东会、董事会的情况；信息
披露、投资者关系管理以及社会责任等。
业务流程：资金运营活动、采购业务、销售业务、租赁业务、委托理财、关联交易、财
务管理、资产管理报告、全面预算、内部信息传递和信息系统。
公司主营业务收入偏低的风险、公司战略层及未来发展存在不确定性、公司持续经营风
险、证券市场的政策风险、委托理财的安全性风险、重要诉讼涉及的风险、重大合同当事人
的履约能力及实施时的各类风险、租赁业务违约和应收账款被拖欠风险。
面，是否存在重大遗漏
□是√否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制制度的评价办法，在内部控制日常监督
和专项监督的基础上，组织开展内部控制评价工作。
□是√否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，
结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务
报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持
一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
总资产 错报≥0.5% 0.5%>错报≥0.3% 错报<0.3%
营业收入 错报≥0.5% 0.5%>错报≥0.3% 错报<0.3%
利润总额 错报≥0.5% 0.5%>错报≥0.3% 错报<0.3%
说明:无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
公司董事、监事和高级管理人员舞弊；未按相关规定履行内部决策程序，影响
重大缺陷 关联交易总额超出董事会议案；给公司带来重大财务损失；外部审计发现的重
大错报，公司内部控制未发现。
未依照公认会计准则选择应用会计政策；违反法规的行为可能对财务报告的可
重要缺陷
靠性产生重大影响；外部审计发现的一般错报，公司内部控制未发现。
一般缺陷 不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。
说明：无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
营业收入 损失金额≥1% 1%>损失金额≥0.3% 损失金额<0.3%
说明：无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
（a）缺乏重大问题决策、重要干部任免、重大项目投资决策、大额资金使用
的决策程序；
（b）决策程序不科学，导致重要经营目标不能达成；
（c）存在重大违反国家法律、法规活动；
重大缺陷 （d）关键岗位管理人员或技术人员流动较快；
（e）媒体负面新闻频现；
（f）重大或重要缺陷未得到整改；
（g）重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；
（h）其他对公司产生重大负面影响的情形。
（a）公司因管理失误发生依据上述定量标准认定的重要财产损失，控制活动
未能防范该失误；
重要缺陷 （b）财产损失虽然未达到和超过该重要性水平，但从性质上看，仍应引起董
事会和管理层重视；
（c）其他对公司产生较负面影响的情形。
(a)违反企业内部规章，但未形成损失；
(b)决策程序效率不高；
一般缺陷
(c)一般业务制度或系统存在缺陷；
(d)一般缺陷未得到整改。
说明：无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
部控制重大缺陷
□是√否
部控制重要缺陷
□是√否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
内部控制重大缺陷
□是√否
内部控制重要缺陷
□是√否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
√适用 □不适用
公司上一年度内部控制评价发现缺陷均为一般缺陷，公司针对上年度发现的内部控制缺
陷情况进行持续跟踪检查，通过修订完善制度、加强制度宣贯、强化制度执行等措施，持续
健全内控体系，各项缺陷已按期完成整改工作。
√适用 □不适用
报告期内，公司内部控制运行情况良好，经营风险控制合理，信息披露、财务报告真实
可靠，达到公司内部控制的目标。根据公司实际业务、环境的变化不断完善和修订，公司现
行的内控体系符合公司实际情况。
度，规范内部控制制度执行，优化内部控制流程，促进公司规范运作和持续发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：王邦鹰
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