荣丰控股集团股份有限公司 2025年度内部控制评价报告
荣丰控股集团股份有限公司
荣丰控股集团股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制
规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基
础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责
组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、审计委员会及董事、高级管理人员保证本报告内容不
存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带
法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高
经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保
证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内
部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
□是 否
有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控
制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效
的财务报告内部控制。
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□是 否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财
务报告内部控制重大缺陷。
□适用 不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
是 □否
是 □否
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
荣丰控股集团股份有限公司、北京荣丰房地产开发有限公司、长春荣丰房地产开发有限公司、荣控
实业投资有限公司、长春国金发展物业服务有限公司、荣丰（山东）医疗器械有限公司、荣丰甄选（杭
州）科技有限公司、荣丰甄选（浙江）科技有限公司、荣丰尚品（杭州）科技有限公司、广东荣控伟华
国际物流有限公司、荣丰甄选（韩国）科技有限公司、深圳国金数智科技有限公司、香港荣控伟华物流
有限公司等十三家公司，涵盖集团公司和所有控股子公司。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100.00
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100.00
组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、风险评估、资金活动、资产管理、投资管
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理、工程项目、业务外包、担保业务、财务报告、全面预算、采购管理、销售业务、合同管理、供应商
管理、信息与沟通、内部监督。
合同管理、投资管理、项目开发管理、销售策略管理、成本管理等
在重大遗漏
□是 否
□是 否
无
（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及《企业内部控制基本规范》《企业内部控制评价指引》等相关规
定，结合公司的经营管理实际状况，组织开展内部控制评价工作。
□是 否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
造成财务报表 错报指标1≥0.5%，且错
错报指标2≥1% 0.5%≤错报指标 2＜1%
错报金额合计 报指标2＜0.5%
说明：根据被检查单位适用业务流程潜在错报金额合计，分别按照被评价分（子）公司和股份公司
两种口径计算错报指标。
错报指标1（%）：（错报指标1=潜在错报金额合计/被检查单位期末净资产）
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当被检查单位为公司总部时，不计算错报指标1，仅以错报指标2作为缺陷认定标准。
错报指标2（%）：（错报指标2=潜在错报金额合计/股份公司期末净资产）
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准是根据缺陷潜在负面影响
的性质、范围等进行判断，具有以下特征的缺陷，至少定性为重大缺陷：1.
重大缺陷 发现公司管理层存在的重大程度的舞弊；2.已经发现并报告给管理层的重大
内部控制缺陷在经过合理的时间后，并未加以改正；3.控制环境无效；4.其
他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。
如果一项缺陷或者多个缺陷组合导致不能防止或发现并纠正如下行为/事项，
或者该缺陷或多个缺陷组合能够直接导致如下行为/事项的发生，该缺陷或多
重要缺陷 个缺陷组合被认定为重要缺陷：1.未依照公认会计准则选择和应用会计政
策；2.未建立反舞弊程序和控制措施；3.对于期末财务报告过程的控制存在
一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。
一般缺陷 指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷
说明：无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
缺陷认定等级 直接财产损失金额
重大缺陷 700万元及以上
重要缺陷 350万元（含350万元）～700万元
一般缺陷 50万元（含50万元）～350万元
说明：无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准是根据缺陷潜在负面影响的
性质、范围等进行判断，具有以下特征的缺陷，至少定性为重大缺陷：1.对外正
重大缺陷
式披露并对本公司定期报告披露造成重大负面影响；2.违反法律法规较严重；3.
除政策性亏损原因外，企业连年亏损，持续经营受到挑战；4.其他可能影响非财
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务报告内部控制的重大缺陷。
指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但仍有可能
重要缺陷
导致企业偏离控制目标。
一般缺陷 指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷
说明：无
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 否
无
陷
□是 否
缺陷
□是 否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
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□是 否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 否
公司存在部分非财务报告一般缺陷，包括设计缺陷与执行缺陷，但对财务报告目标不构成实质性影
响，公司在内部控制自评价和监督评价中，同步开展了内控缺陷整改工作，部分问题已整改到位或已制
定整改措施、明确整改完成时间，目前内控体系运行状况良好。
大缺陷
□是 否
要缺陷
□是 否
四、其他内部控制相关重大事项说明
□适用 不适用
□适用 不适用
□适用 不适用
董事长： 王 征
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