拉卡拉支付股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况的专项说明
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
安永华明（2026）专字第80024293_B02号
拉卡拉支付股份有限公司
拉卡拉支付股份有限公司董事会：
我们审计了拉卡拉支付股份有限公司的2025年度财务报表，包括2025年12月31日
的合并及公司资产负债表，2025年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流
量表以及相关财务报表附注，并于2026年4月16日出具了编号为安永华明（2026）审
字第80024293_B01号的无保留意见审计报告。
按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的
要求，拉卡拉支付股份有限公司编制了后附的2025年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是拉卡拉支付股
份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计拉卡拉支付股份有限公司2025
年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所
有重大方面没有发现不一致之处。除了对拉卡拉支付股份有限公司2025年度财务报表
出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解拉卡拉支付股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供拉卡拉支付股份有限公司为2025年度报告披露使用，不适用于其
他用途。
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）
安永华明（2026）专字第80024293_B02号
拉卡拉支付股份有限公司
（本页无正文）
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：杨景璐
中国注册会计师：许 石
中国 北京 2026 年 4 月 16 日
拉卡拉支付股份有限公司 2025 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币万元
占用方与上市 上市公司核 2025 年度占用 2025 年度占 2025 年期末
资金占用方 2025 年期初 2025 年度偿还 占用形成
非经营性资金占用 公司的关联关 算的会计科 累计发生金额 用资金的利 占用资金余 占用性质
名称 占用资金余额 累计发生金额 原因
系 目 （不含利息） 息(如有) 额
现控股股东、实际
控制人及其附属企 无 不适用 不适用 无 无 无 无 无 不适用 不适用
业
小计 - - - - - - - - - -
前控股股东、实际
控制人及其附属企 无 不适用 不适用 无 无 无 无 无 不适用 不适用
业
小计 - - - - - - - - - -
其他关联方及其附
无 不适用 不适用 无 无 无 无 无 不适用 不适用
属企业
小计 - - - - - - - - - -
总计 - - - - - - - - - -
往来方与上市 上市公司核 2025 年度往来 2025 年度往 2025 年期末
资金往来方 2025 年期初 2025 年度偿还 往来形成
其它关联资金往来 公司的关联关 算的会计科 累计发生金额 来资金的利 往来资金余 往来性质
名称 往来资金余额 累计发生金额 原因
系 目 （不含利息） 息(如有) 额
控股股东、实际控
无 不适用 不适用 无 无 无 无 无 不适用 不适用
制人及其附属企业
拉卡拉青城
上市公司的子公司 数 字 科 技 企业 非经营性
全资子公司 其他应收款 17,451.19 6,065.83 - 4,619.51 18,897.51
及其附属企业 （上海）有 往来 往来
限公司
拉卡拉支付股份有限公司 2025 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币万元
海南云商互
企业 非经营性
联科技有限 全资子公司 其他应收款 14,559.83 700.00 - 1,040.00 14,219.83
往来 往来
公司
拉卡拉國際 企业 非经营性
全资子公司 其他应收款 3,364.94 156,155.97 - 150,890.06 8,630.85
有限公司 往来 往来
拉卡拉青科
智能科技 企业 非经营性
全资子公司 其他应收款 5,898.12 1,887.61 - 2,354.89 5,430.84
（上海）有 往来 往来
限公司
北京大树保
上市公司的子公司 险经纪有限 全资子公司 企业 非经营性
其他应收款 4,128.18 302.50 - 19.00 4,411.68
及其附属企业 往来 往来
责任公司
拉卡拉云超
企业 非经营性
科技有限公 全资子公司 其他应收款 - 5,742.00 - 4,516.82 1,225.18
往来 往来
司
北京拉卡拉
企业 非经营性
云闪科技有 全资子公司 其他应收款 1,678.29 - - 1,000.00 678.29
往来 往来
限公司
拉卡拉云商
企业 非经营性
科技有限公 全资子公司 其他应收款 - 1,258.13 - 1,115.03 143.10
往来 往来
司
天津市天馨
科技有限公 企业 非经营性
联营企业 其他应收款 - 141.29（注 1） - - 141.29
司（“天津 往来 往来
天馨”）
拉卡拉支付股份有限公司 2025 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币万元
关联自然人 无 不适用 不适用 无 无 无 无 无 不适用 不适用
广州润信商
业保理有限 企业 非经营性
原子公司 其他应收款 18,918.00 82,450.00 101,368.00 -
责任公司 往来 往来
其他关联方及其附 （注 2）
属企业 西藏弘诚科
技发展有限 企业 非经营性
原子公司 其他应收款 3,060.51 1,000.00 4,060.51 -
公司（注 往来 往来
总计 - - - 69,059.06 255,703.33 - 270,983.82 53,778.57 - -
注 1：本期增加对联营企业天津天馨的其他应收款系 2025 年 5 月 31 日非同一控制下企业合并天津市天财商龙科技发展有限公司及其控股子公司
形成，截至该专项说明出具日，款项已收回。
注 2：广州润信商业保理有限责任公司和西藏弘诚科技发展有限公司已于 2025 年 12 月处置，不再为上市公司的子公司。2025 年度往来累计发
生金额系处置前母子公司间往来，全部往来款项已于处置前归还上市公司。
本汇总表已于 2026 年 4 月 16 日获董事会批准。
拉卡拉支付股份有限公司 2025 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
（此页无正文，为拉卡拉支付股份有限公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况的专项说明签字盖章页）
拉卡拉支付股份有限公司（公章）
企业负责人：
主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
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