江苏金智科技股份有限公司
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江苏金智科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要
求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司的内部控制制度和评价办法，
在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控
制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其
有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。经理层负责组织领
导企业内部控制的日常运行。公司董事会、董事及高级管理人员保证本报告内容
不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性
和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及
相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存
在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化
可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部
控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准
日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制
规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准
日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内
部控制有效性评价结论的因素。
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三、内部控制评价工作情况
公司内部控制评价工作由董事会审计委员会领导，由公司审计稽查部具体负
责实施，围绕公司内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要
素，对公司内部控制设计与运行情况进行全面评价。
在评价过程中，审计稽查部及时向董事会审计委员会汇报评价工作的进展情
况。审计委员会根据审计稽查部提交的内部审计报告及相关资料，对公司与财务
报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施情况出具2025年度内部
控制评价报告，并提交董事会审议。公司内部控制评价报告经董事会会议审议通
过后对外披露。
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风
险领域。纳入评价范围的单位包括公司本部及下属子公司，纳入评价范围单位资
产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表
营业收入总额的100%。
纳入评价范围的主要业务与事项包括：公司层面和业务层面。公司层面包括
组织架构、发展战略、社会责任、企业文化、人力资源；业务层面涵盖了资金活
动、对外投资、资产管理、研究与开发、工程项目、合同管理、关联交易、对外
担保、财务报告等，评价范围覆盖了公司及下属子公司的核心业务流程和主要的
专业模块。重点关注的高风险领域主要包括：对外投资、购买和出售资产、对外
担保、关联交易及信息披露事务等事项。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理
的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制体系的设立和运行情况
（1）完善的公司治理结构
根据《公司法》《证券法》等法律法规要求，公司建立了较为完善的法人治
理结构。股东会为公司的最高权力机构，依法行使选举和更换非由职工代表担任
的董事，决定有关董事的报酬事项、审议批准董事会报告、利润分配等重大事项
的表决权；董事会为经营决策机构，依法行使公司的经营决策权；董事会下设战
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略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会，各委员会对董事会负责。2025
年12月17日前，监事会为经营监督机构，监督公司董事和高级管理人员依法履行
职责，对股东会负责。2025年12月17日，公司召开2025年第一次临时股东会，审
议通过了《关于调整公司治理结构并修订<公司章程>的议案》，根据《公司法》、
《关于新〈公司法〉配套制度规则实施相关过渡期安排》、《上市公司章程指引
（2025年修订）》等最新要求及结合公司实际情况，公司不再设置监事会，由董
事会审计委员会行使《公司法》规定的监事会职权。经理层负责组织实施股东会、
董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作，对董事会负责。股东会、董事
会与经理层之间权责分明、各司其职、相互制衡、科学决策、协调运作。
（2）规范的控股股东关系
公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面与控股股东完全独立，具有独
立完整的业务和自主经营能力。公司控股股东严格遵循《公司法》《公司章程》
等有关法律法规的相关规定，依法行使权利、履行义务，不存在损害上市公司和
其他股东合法权益的情形。
（3）合理的内部组织机构
公司根据经营管理和战略发展需要，设立公司办公会，领导和决策公司经营
管理活动；下设智慧能源、智慧城市两大业务板块，职能部门设董事会办公室、
战略发展中心、财务中心、投融资中心、合规法务中心、人事行政中心、金智上
海中心、审计稽查部，服务于主营业务发展及管理需要。智慧能源业务、智慧城
市业务分别根据其业务特征，设立具体子公司及其职能部门具体负责业务运作。
各子公司、各部门分工明确、各司其职、各负其责、相互协作、相互监督，保证
了公司生产经营活动有序进行。
（4）内部审计机制
公司制定了《内部审计制度》《董事会审计委员会议事规则》《董事会审计
委员会年报工作规程》并得以有效执行。公司董事会设审计委员会，主要负责审
核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制等；审计委员
会下设审计稽查部作为公司的内部审计机构，审计稽查部在董事会审计委员会指
导下独立开展审计工作，向审计委员会报告工作，对公司财务信息的真实性和完
整性、内部控制制度的建立和实施等情况进行检查监督。2025年度，审计稽查部
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主要对公司对外投资、对外担保、关联交易、信息披露、成本费用、预付账款、
控股子公司控制等执行情况进行内部审计，通过内部审计发现问题、预防风险，
同时规范内部运作，保证了公司日常生产经营的合法性和规范化，提高信息披露
质量。
（5）人力资源管理和工资福利制度
根据《劳动法》及有关法律法规，公司实行全员劳动合同制，制定了《员工
手册》《人力资源管理制度》和《绩效考核管理办法》，对员工的录用、培训、
薪酬、福利、考核、奖惩等进行了详细规定，并不断吸引优秀人才加入，使员工
在公平、公开、公正的环境中发展。
（6）企业文化
企业文化是企业的灵魂和底蕴，公司通过三十年发展的积淀，构建了一套涵
盖理想、信念、价值观、行为准则和道德规范的企业文化体系，是对金智人传承
创新、进取的阐释，更是公司战略不断升级，强化核心竞争力的重要支柱。公司
使命是通过持续的创业和创新，不断超越客户期望，让员工实现梦想，为股东创
造价值；公司的愿景是成为国内受人尊敬的一流高科技企业。
公司根据战略目标及实施策略，结合行业特点，建立了系统、有效的风险评
估体系：在公司董事会审计委员会的指导下，公司各部门根据设定的控制目标，
全面系统地收集相关信息，准确识别内部风险和外部风险，及时进行风险评估，
做到风险可控。
公司在制定年度经营计划时，深入分析行业发展趋势及公司面临的市场竞争
格局和经营中的困难和问题，分析可能影响公司年度发展和长远战略发展的风险
因素，并在经营计划执行中进行阶段性分析与评估，通过风险防范、风险转移及
风险排除等方法，将公司的风险控制在可承受的范围内。
公司在重大投资决策时，要求在事前项目论证时，分析可能的风险并提出防
范应对措施，确保风险可控；对公司业务中已知的风险点，定期进行评估、提示
和控制。
最后，公司建立了重大信息的内部报告制度，明确各类重大突发事件的监测、
报告、处理的程序和时限以及责任问责制度，使得各种重大突发事件能被及时发
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现并妥善处理。
为加强和规范公司内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进
公司可持续发展，公司根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证
券交易所股票上市规则》《企业内部控制基本规范》等有关法律、法规和规章制
度的要求，不断完善公司法人治理结构，并结合公司实际情况、自身特点和管理
需要，建立了贯穿于公司经营管理各层面、各环节的内部控制体系，对关联交易、
对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露等方面制定专门制度进行防范控
制，同时强化对内控制度执行的检查，促进公司的规范运作，有效防范经营决策
及管理风险，形成了比较完整的风险控制机制，确保公司的稳健经营和信息披露
质量。具体如下：
(1)法人治理方面
公司制定了《公司章程》《股东会议事规则》《董事会议事规则》《公司办公
会议事规则》《董事会战略委员会议事规则》《董事会提名委员会议事规则》《董
事会审计委员会议事规则》
《董事会审计委员会年报工作规程》
《董事会薪酬与考
核委员会议事规则》《独立董事工作制度》《总经理工作细则》《董事会秘书工作
制度》等重要规章制度，以保证公司授权明晰、运作规范、健康发展。
案，决策程序合法、合规。公司本年度召开的股东会，均提供了网络投票方式，
方便股东参会并行使权利；此外，为尊重中小投资者利益，提高中小投资者对公
司股东会决议的重大事项的参与度，公司对中小投资者的表决结果进行了单独计
票。公司独立董事专门会议事前审议通过了公司利润分配、关联交易等议案，有
效地维护了中小股东的合法权益。
《上市公司章程指引》
《深圳证券交易所股票上市
规则》
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》
等相关法律、法规、规范性文件的最新规定，并结合公司实际情况，公司对《公
司章程》《股东会议事规则》《董事会议事规则》《总经理工作细则》《内部审
计制度》《董事会审计委员会议事规则》《信息披露事务管理制度》等相关规章
制度进行了修订与完善，并制定了《办公会议事规则》《信息披露暂缓与豁免管
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理制度》《董事、高级管理人员离职管理制度》。
(2)生产经营控制方面
公司根据经营管理和战略发展需要，设立了合理的内部组织机构，各职能部
门分工明确、各司其职、各负其责、相互协作、相互监督，保证了公司生产经营
活动有序进行。公司制定了涵盖产品研发管理、物流管理、生产过程管理、质量
管理、生产安全管理、销售、采购、人力资源等整个生产经营过程的一系列制度，
确保公司各项生产经营工作得到有效控制。此外，公司通过了IS09001质量管理
体系、IS014001环境管理体系、ISO45001职业健康安全管理体系、ISO50001 能
源管理体系、CMMI5 级等质量、环境、职业健康体系认证，公司各部门严格按照
上述体系认证的要求进行各项生产经营活动，形成 “预防为主、持续改进” 的
企业文化，保障公司长期稳定的高质量发展。。
(3)财务管理控制方面
公司依据《公司法》《会计法》和《企业会计准则》等法律法规的规定建立
了完善的会计核算制度和财务管理制度，制度均得到有效执行，保证了公司财务
信息的真实、准确、有效，保证了公司资产的安全、完整。
(4)信息披露控制方面
公司制定了《信息披露事务管理制度》
《信息披露暂缓与豁免管理制度》
《内
幕信息知情人管理制度》
《年报信息披露重大差错责任追究制度》
《外部信息使用
人管理制度》
《投资者关系管理制度》，对信息披露的基本原则、信息披露的机构
和人员、信息披露的内容、信息披露的程序与传递、信息报告、保密措施、档案
管理、责任追究等方面作了明确规定。
份，发布《投资者关系活动记录表》2份，不存在违规情形。
(5)控股子公司控制方面
公司通过向全资及控股子公司委派董事、监事及高级管理人员加强对其的管
理，并制定《控股子公司管理制度》，对控股子公司的运作、人事、财务、资金、
担保、投资、信息、奖惩、内审等作了明确的规定和权限范围。
司对控股子公司的控制有效。
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(6)关联交易控制方面
公司制订了《关联交易管理制度》
《关联方资金往来管理制度》，明确了关联
交易和关联方的界定，规定了关联交易的决策程序、关联交易的信息披露等事项，
规范了公司关联交易行为，确保公司关联交易情况不损害公司和股东的利益。
(7)对外担保控制方面
公司制定了《对外担保管理制度》，对公司发生对外担保行为时的担保对象、
审批权限和决策程序、安全措施等作了明确规定，有效规范了公司担保行为，防
范了财务风险并保证了公司稳健经营。
供的担保，对外担保事项均已依法履行决策程序并披露。截至2025年12月31日，
公司对外担保余额为0。
(8)对外投资控制方面
公司制定了《对外投资管理制度》，对公司对外投资的投资类别、投资对象
以及相应的决策程序、决策权限等方面作了明确规定，规范了公司对外投资行为，
降低了投资风险，确保了投资收益和公司稳健发展。
的规定。
(9）募集资金使用控制方面
(10）内部审计控制方面
公司制定了《内部审计制度》《董事会审计委员会议事规则》并得以有效执
行。公司董事会设审计委员会，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评
估内外部审计工作和内部控制等。审计委员会下设审计稽查部作为公司的内部审
计机构，审计稽查部在董事会审计委员会指导下独立开展审计工作，向审计委员
会报告工作，对公司财务信息的真实性和完整性、内部控制制度的建立和实施等
情况进行检查监督。通过内部审计，及时发现内部控制缺陷、风险隐患并提出改
进或处理建议，规范内部运作，提升内部控制管理的有效性，进一步防范经营风
险和财务风险。
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（1）内部信息与沟通：公司建立了重大信息内部报告制度，明确了内部重
大信息的传递、归集程序，确保公司重大信息能得到有效管理，并及时、真实、
准确、完整地披露。公司建立了内部协同办公平台，提高了内部信息交流效率。
（2）外部信息与沟通：公司建立并落实了信息披露制度，并设置专门部门，
指派专人负责信息披露工作和与监管部门沟通，保证了公司信息披露及时、准确、
完整。同时，公司要求对口部门加强与行业协会、中介机构、业务往来单位以及
相关监管部门等进行沟通和反馈，以及通过市场调查、网络传媒等渠道，开展信
息交换工作，保证公司能及时、全面地获取外部信息，促进公司业务开展和公司
发展。
公司设立了董事会审计委员会、审计稽查部、负责公司内部监督工作。董事
会审计委员会负责对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，负责公
司内、外部审计的沟通监督和核查工作；审计稽查部通过对公司现金、账户等不
定期抽查和对固定资产、原材料等定期盘查及对重大事项跟踪核查等方式，对全
公司及下属子公司的财务收支及经济活动进行审计、监督，履行了审计职责。
（三）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司制定的相关内部控制制度组织开展
内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务
报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷
具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
（1）财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
项目 重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷
错报金额≥资产总额 资产总额的1%≤错报 错报金额＜资产总额
资产总额潜在错报
的2.5% 金额＜资产总额的 的1%
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主营业收入的2%≤错
错报金额≥主营业务 错报金额＜主营业务
营业收入潜在错报 报金额＜主营业务收
收入的5% 收入的2%
入的5%
错报金额≥利润总额 利润总额的3%≤错报 错报金额＜利润总额
利润总额潜在错报
的5% 金额＜利润总额的5% 的3%
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
出现下列情形之一的，认定为重大缺陷：
①公司控制环境无效；
②公司董事和高级管理人员舞弊；
③注册会计师发现当期财务报表存在重大错报，而公司内部控制在运行过
程中未能发现该错报；
④公司董事会审计委员会和审计稽查部对内部控制的监督无效；
出现下列情况之一的，认定为重要缺陷：
①未按照公认会计准则选择和应用会计政策；
②反舞弊程序和控制无效；
③财务报告过程中出现单独或多项缺陷，虽然未达到重大缺陷认定标准，
但影响到财务报告的真实、准确目标。
一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。
（2）非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价
的定量标准执行。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
出现下列情形之一的，认定为重大缺陷：
①违反国家法律、法规或规范性文件；
②决策程序不科学导致重大决策失误；
③重要业务制度性缺失或系统性失效；
④重大或重要缺陷不能得到有效整改；
⑤安全、环保事故对公司造成重大负面影响的情形。
出现下列情形之一的，认定为重要缺陷：
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①重要业务制度或系统存在的缺陷；
②内部控制内部监督发现的重要缺陷未及时整改；
③重要业务系统运转效率低下。
一般缺陷：一般业务制度或系统存在缺陷。
（四）内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告
内部控制重大缺陷和重要缺陷。
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
四、其他内部控制相关重大事项说明
公司不存在其他内部控制相关重大事项。
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