关于武汉回盛生物科技股份有限公司
募集资金年度存放、管理与使用情况的鉴证报告
众环专字(2026)0100736 号
武汉回盛生物科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的武汉回盛生物科技股份有限公司（以下简称“回盛生物”）截
至 2025 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》
进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》和深圳证券交易所颁布的《深圳
证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业
板上市公司规范运作》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放、管理与使用情况
的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以
及我们认为必要的其他证据，是回盛生物董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基
础上，对《董事会关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅
以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守
则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》
是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、
重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供
了合理的基础。
我们认为，武汉回盛生物科技股份有限公司截至 2025 年 12 月 31 日止的《董事会关于
募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司募
集资金监管规则》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳
证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定编制，
在所有重大方面如实反映了武汉回盛生物科技股份有限公司截至 2025 年 12 月 31 日止的募
集资金年度存放、管理与使用情况。
本鉴证报告仅供武汉回盛生物科技股份有限公司 2025 年年度报告披露之目的使用，不
得用作任何其他目的。
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（此页无正文，为中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）《关于武汉回盛生物科技股份有
限公司募集资金年度存放、管理与使用情况的鉴证报告》之签字盖章页）
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
刘 钧
中国注册会计师：
阮金龙
中国·武汉 2026年4月16日
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武汉回盛生物科技股份有限公司 关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告
武汉回盛生物科技股份有限公司
董事会关于募集资金年度存放、管理与使用情况
的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》和深圳证券交易所发布的《深圳
证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业
板上市公司规范运作》等有关规定，武汉回盛生物科技股份有限公司（以下简称“公司”或
“本公司”）董事会编制了截至 2025 年 12 月 31 日止的募集资金年度存放、管理与使用情
况的专项报告。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意武汉回盛生物科技股份有限公司向不特定对象发
行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2021〕3570 号）同意注册，公司向不特定对
象发行 700.00 万张可转换公司债券，每张面值为 100 元，募集资金总额人民币 700,000,000.00
元。本次向不特定对象发行可转换公司债券扣除承销保荐费人民币 8,556,603.77 元（不含税
金额）后，筹得募集资金人民币 691,443,396.23 元，于 2021 年 12 月 23 日划入公司指定募
集资金专项存储账户中。本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额扣除承销保荐
费用、审计及验资费用、律师费用、资信评级费用及其他费用共计人民币 10,700,982.87 元
（不含税金额）后，募集资金净额人民币 689,299,017.13 元。中审众环会计师事务所（特殊
普通合伙）于 2021 年 12 月 23 日出具了众环验字[2021]0100097 号《武汉回盛生物科技股份
有限公司发行可转换公司债券募集资金验证报告》。
（二）募集资金使用及结余情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用及结余
情况如下：
项目 金额（人民币元）
项目投入 485,871,739.03
截至期初累计发生额
补充流动资金 170,065,871.82
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项目 金额（人民币元）
利息收入减手续费净额 4,751,661.29
理财收益 9,819,345.58
项目投入 5,093,063.85
本期发生额 利息收入减手续费净额 6,161.74
理财收益 683,710.04
项目投入 490,964,802.88
补充流动资金 170,065,871.82
截至期末累计发生额
利息收入减手续费净额 4,757,823.03
理财收益 10,503,055.62
截至 2025 年 12 月 31 日募集资金专户余额 43,529,221.08
截至 2025 年 12 月 31 日，公司 2021 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金余额
为 4,352.92 万元（含利息收入及理财收益，其中尚未赎回现金管理资金 3,500.00 万元）。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范公司募集资金的管理，提高募集资金的使用效率，切实保护股东的合法权益，
依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上
市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等
法律、法规、规章和规范性文件以及《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，本公司
制定了《武汉回盛生物科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”）
，
对募集资金的存放、使用及监督等方面均做出了明确的规定。
（二）募集资金监管协议情况
经公司第二届董事会第二十一次会议审批批准，2021 年 12 月 23 日，公司、湖北回盛、
海通证券与招商银行股份有限公司武汉东西湖支行签署了《募集资金四方监管协议》，对公
司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金的存放和使用进行专户管理。因公司聘请中信
建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”）为 2024 年度向特定对象发行 A 股股
票事项的保荐机构，原《募集资金四方监管协议》相应终止，海通证券未完成的持续督导工
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作由中信建投证券承接。
经公司第三届董事会第十次会议及 2024 年第三次临时股东大会审议批准，2024 年 4 月
资金四方监管协议》，对公司 2021 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金的监管和
使用进行专户管理。
上述监管协议内容与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集
资金时已经严格遵照履行。
（三）募集资金专户存储情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金的存储情况
如下：
募集资金 年初存放余额 截止日余额 存储
账户名称 开户银行
专户账号 （人民币元） （人民币元） 方式
武汉回盛生物 招商银行股份
科技股份有限 有限公司武汉 127906203610207 5,941,869.13 7,631,599.62 活期
公司 东西湖支行
湖北回盛生物 招商银行股份
科技有限公司 有限公司武汉 127906403310706 1,990,544.02 897,621.46 活期
东西湖支行
合计 7,932,413.15 8,529,221.08
三、本年度募集资金的实际使用情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司实际投入各项目募集资金使用情况详见附表《向不特定
对象发行可转换公司债券 2025 年度募集资金使用情况对照表》。
公司于 2024 年 12 月 24 日召开第三届董事会第十九次会议及第三届监事会第十二次会
议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意
公司使用额度不超过人民币 4,000.00 万元闲置募集资金及不超过人民币 30,000.00 万元闲置
自有资金进行现金管理，使用期限自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效。在上述额
度和期限范围内，资金可以循环滚动使用，闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集
资金专户。
公司于 2025 年 12 月 23 日召开第四届董事会第三次会议，审议通过了《关于使用部分
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闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币 4,000.00 万元闲置募
集资金进行现金管理，使用期限自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效。在上述额度
和期限范围内，资金可以循环滚动使用，闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资
金专户。
公司 2025 年 1-12 月以闲置募集资金投资理财产品情况如下：
金额 本期收益
产品名称 产品类别 签约方 起始日期 终止日期 备注
（万元） （元）
“银河金鼎”
收益凭证 4789 收益凭证 银河证券 2,000.00 2024/10/17 2025/1/15 108,493.15 已赎回
期-数字看涨
“银河金鼎”
收益凭证 4799 收益凭证 银河证券 1,000.00 2024/10/22 2025/1/16 52,438.36 已赎回
期-数字看涨
东方财富证券
吉祥看涨鲨鱼
收益凭证 东方财富 1,000.00 2024/12/25 2025/3/26 57,854.06 已赎回
鳍 196 号收益
凭证
吉祥看涨鲨鱼
鳍 206 号收益 收益凭证 东方财富 2,000.00 2025/1/20 2025/4/23 104,463.79 已赎回
凭证
吉祥看涨鲨鱼
鳍 207 号收益 收益凭证 东方财富 1,000.00 2025/1/21 2025/4/23 50,789.45 已赎回
凭证
吉祥看涨鲨鱼
鳍 232 号收益 收益凭证 东方财富 1,000.00 2025/3/28 2025/6/25 47,547.95 已赎回
凭证
吉祥看涨鲨鱼
鳍 230 号收益 收益凭证 东方财富 2,500.00 2025/4/25 2025/7/23 112,773.97 已赎回
凭证
吉祥看涨鲨鱼
鳍 254 号收益 收益凭证 东方财富 1,000.00 2025/6/27 2025/9/24 42,671.23 已赎回
凭证
东方财富证券
吉祥看涨鲨鱼 2025/10/2
收益凭证 东方财富 2,500.00 2025/7/25 106,678.08 已赎回
鳍 266 号收益 2
凭证
国盛证券收益 本报告
凭证-国盛收 收益凭证 国盛证券 1,000.00 2025/9/26 2026/3/24 - 期末未
益 891 号 赎回
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金额 本期收益
产品名称 产品类别 签约方 起始日期 终止日期 备注
（万元） （元）
东方财富证券
本报告
吉祥看涨鲨鱼
收益凭证 东方财富 2,500.00 2025/10/24 2026/1/22 - 期末未
鳍 312 号收益
赎回
凭证
合计 17,500.00 683,710.04
四、改变募集资金投资项目的资金使用情况
五、募集资金使用及披露中存在的问题
上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》
等法律、法规和《管理制度》的相关规定，及时、真实、准确、完整地披露募集的存放、管
理与使用情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
附表：向不特定对象发行可转换公司债券 2025 年度募集资金使用情况对照表
武汉回盛生物科技股份有限公司董事会
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