慈文传媒股份有限公司
非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况汇总表的专
项审计报告
大信专审字[2026]第 6-00017 号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone：+86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing, China, 100083
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的
专项审计报告
大信专审字[2026]第 6-00017 号
慈文传媒股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了慈文传媒股份有限公司（以下简称“贵公司”
）的财务报表，包
括 2025 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表、2025 年度合并及母公司利润表、合并及
母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2026 年 4 月 15
日出具大信审字[2026]第 6-00043 号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了
贵公司编制的《上市公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》
（以
下简称“非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表”
）。
一、管理层和治理层的责任
按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第 8 号——上
市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制过程。
二、注册会计师的责任
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以
外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司
编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保
证。
在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为
必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
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大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone：+86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing, China, 100083
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表符合相关规
定，在所有重大方面公允反映了控股股东及其他关联方占用资金情况。
四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表
应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其他目的。我们同意将本报告作为
贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：冯丽娟
中 国 · 北 京 中国注册会计师：杨睿泽
二○二六年四月十五日
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上市公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：慈文传媒股份有限公司 单位：人民币万元
占用方与上 2025 年期 2025 年度 2025 年期
非经营性资 上市公司 用累计发生 占用资金 占用形成
资金占用方名称 市公司的关 初占用资 偿还累计 末占用资 占用性质
金占用 核算的会计科目 金额 的利息 原因
联关系 金余额 发生金额 金余额
（不含利息） （如有）
控股股东、实 无
际控制人及
其附属企业
小计
前控股股东、 无
实际控制人
及其附属企
业
小计
其他关联方 无
及其附属企
业
小计
总计
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往来方与上 2025 年期 2025 年度 2025 年期 往来性质（经营
其他关联资 上市公司 来累计发生 往来资金 往来形成
资金往来方名称 市公司的关 初往来资 偿还累计 末往来资 性往来、非经营
金往来 核算的会计科目 金额 的利息 原因
联关系 金余额 发生金额 金余额 性往来）
（不含利息） （如有）
受同一控
控股股东、实
百花洲文艺出版社有限责任 股股东控
际控制人及 预付款项 3.95 3.95 货款 经营性往来
公司 制的其他
其附属企业
企业
上海微颗影业有限公司 子公司 其他应收款 817.00 0.24 6.95 810.29 资金往来 非经营性往来
无锡慈文传媒有限公司 子公司 其他应收款 20,199.90 653.02 10,730.62 10,122.30 资金往来 非经营性往来
北京慈文影视制作有限公司 子公司 其他应收款 23,674.15 5,178.87 7,078.87 21,774.15 资金往来 非经营性往来
正视觉国际影视文化发展（北
子公司 其他应收款 5,645.66 6,993.00 1,208.92 11,429.74 资金往来 非经营性往来
京）有限公司
北京慈文投资管理有限公司 子公司 其他应收款 42.00 42.00 资金往来 非经营性往来
福建慈容影视文化传媒有限
子公司 其他应收款 194.00 8.83 202.83 资金往来 非经营性往来
公司
慈文（厦门）影视文化传播有
上市公司的 子公司 其他应收款 13,454.28 8,048.70 21,502.98 资金往来 非经营性往来
限责任公司
子公司及其
东阳紫风影视制作有限公司 子公司 其他应收款 7,517.51 764.00 8,281.51 资金往来 非经营性往来
附属企业
四川锦慈文化传媒有限公司 子公司 其他应收款 29.00 24.00 1.00 52.00 资金往来 非经营性往来
江西慈文影视文化传媒有限
子公司 其他应收款 2,574.00 2,370.56 4,182.66 761.90 资金往来 非经营性往来
公司
上海慈文影视传播有限公司 子公司 其他应收款 96,782.01 9,407.95 21,065.48 85,124.48 资金往来 非经营性往来
霍尔果斯定坤影视传播有限
子公司 其他应收款 5,374.00 7,133.10 3,779.50 8,727.60 资金往来 非经营性往来
公司
上海蜜淘影业有限公司 子公司 其他应收款 951.00 5.55 157.40 799.15 资金往来 非经营性往来
上海慈文影业有限公司 子公司 其他应收款 144.50 31.00 113.50 资金往来 非经营性往来
北京思凯通科技有限公司 子公司 其他应收款 5.00 5.00 资金往来 非经营性往来
其他关联方
及其附属企
业
总计 177,399.01 40,596.77 78,280.67 139,715.11
法定代表人： 周敏 主管会计工作负责人： 杜立民 会计机构负责人：杜立民
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