希荻微: 希荻微2025年度内部控制评价报告_股票频道

公司代码：688173 公司简称：希荻微
希荻微电子集团股份有限公司
希荻微电子集团股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
所有控股子公司。
指标占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业
务、研究与开发、生产与存货、财务报告、全面预算管理、合同管理、内部信息传递、信息系统等。
采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、生产与存货、资金活动、财务报告、关联交易等。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司各项管理制度，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称重大缺陷定量标准重要缺陷定量标准一般缺陷定量标准
资产总额潜在错错报金额≥最近一期经审最近一期经审计的合并财错报金额＜最近一期经审
报计的合并财务报表资产总务报表资产总额的 1%≤ 计的合并财务报表资产总
额的 2% 错报金额＜最近一期经审额的 1%
计的合并财务报表资产总
额的 2%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质定性标准
重大缺陷（1）控制环境无效；
（2）公司董事和高级管理人员的舞弊；
（3）外部审计发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发
现该错报；
（4）已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间内未加以改正。
重要缺陷（1）未按照公认会计准则选择和应用会计政策；
（2）关键岗位人员舞弊；
（3）未建立反舞弊程序和控制措施；
（4）对于期末财务报告的控制存在多项缺陷，不能合理保证编制的财务报表达到
真实、准确、完整、公允的目标。
一般缺陷除上述重大缺陷和重要缺陷以外的其他内部控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称重大缺陷定量标准重要缺陷定量标准一般缺陷定量标准
造成直接财产损 ≥最近一期经审计的合并最近一期经审计的合并财＜最近一期经审计的合并
失财务报表资产总额的 1% 务报表资产总额的 0.5% 财务报表资产总额的
≤损失金额＜最近一期经 0.5%
审计的合并财务报表资产
总额的 1%
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质定性标准
重大缺陷（1）公司决策程序不科学，如重大决策失误，给公司造成重大财产损失；
（2）关键管理人员或重要人才大量流失；
（3）运营出现大范围的中断，并造成大规模的客户流失；
（4）公司重要业务或系统缺乏制度控制或制度体系失效。
重要缺陷（1）公司决策程序不科学，如决策失误，给公司造成一般财产损失；
（2）关键管理人员或重要人才流失严重；
（3）运营出现局部的中断，并造成一定范围的客户流失；
（4）公司重要业务或系统存在多项缺陷。
一般缺陷除上述重大缺陷和重要缺陷以外的缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
√适用 □不适用
针对上一年度发现的内部控制一般缺陷，公司已于上一年度内部控制评价报告基准日前，完成了上
一年度所有缺陷整改工作。
√适用 □不适用
报告期内，公司严格遵循内部控制体系要求，通过优化内控流程、强化执行监督及定期开展专项检
查，进一步提升了内部控制管理水平，帮助公司有效防范各类风险，促进合规运营。
科学、规范的内部治理长效机制，实现公司高质量、可持续的发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：TAO HAI
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