重庆涪陵电力实业股份有限公司董事会
审计委员会 2025 年度履职情况报告
根据中国证监会《上市公司治理准则》
《上市公司独立董事管
理办法》
、《上海证券交易所股票上市规则》等规范性文件以及《重
庆涪陵电力实业股份有限公司章程》的有关规定，重庆涪陵电力
实业股份有限公司（以下简称“公司”
）董事会审计委员会本着客
观、公正、独立的原则，勤勉尽责，认真履行了审计监督职责，
现将 2025 年度工作情况报告如下：
一、董事会审计委员会基本情况
报告期内，公司董事会完成换届选举，第九届董事会审计委
员会成员分别为刘斌、马文海、曹兴权，其中马文海先生为非独
立董事，主任委员为具有会计学专业背景的独立董事刘斌先生。
公司董事会审计委员会根据中国证监会、上海证券交易所有
关规定及《重庆涪陵电力实业股份有限公司董事会审计委员会议
事规则》的相关要求，本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，全
面关注公司的发展状况，按时出席公司在年度内召开的董事会审
计委员会会议，并发表相关意见或建议。
二、董事会审计委员会 2025 年会议召开情况
（一）2025 年 4 月 15 日，审议通过了《关于董事会审计委
员会 2024 年度履职报告的议案》
《关于董事会审计委员会对会计
师事务所 2024 年度履行监督职责情况报告的议案》《关于公司
《关于公司 2024 年年度报告及其
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摘要的议案》
《关于公司 2024 年度内部控制自我评价报告的议案》
《关于中国电力财务有限公司 2024 年度风险持续评估报告的议
案》
《关于公司续聘 2025 年度财务和内部控制审计机构的议案》
，
并提交公司董事会审议。
（二）2025 年 4 月 28 日，审议通过了《关于公司 2025 年第
一季度报告的议案》
，并提交公司董事会审议。
（三）2025 年 8 月 17 日，审议通过了《关于公司 2025 年半
年度报告及其摘要的议案》
，并提交公司董事会审议。
（四）2025 年 10 月 23 日，审议通过了《关于聘任公司财务
负责人的议案》
，并提交公司董事会审议。
（五）2025 年 10 月 27 日，审议通过了《关于公司 2025 年
第三季度报告的议案》
，并提交公司董事会审议。
报告期内，董事会审计委员会各位委员对会议审议事项均无
异议。
三、董事会审计委员会履职情况
（一）监督和评估外部审计机构
报告期内，董事会审计委员会在外部审计机构进行财务报告
及内部控制审计的过程中，充分发挥监督和评估的职责。在公司
审计人员就审计范围、审计计划、审计方法及重点审计事项等进
行了充分的讨论与沟通，并对审计的关键事项提出了具体意见和
要求，确保年审各阶段工作的有序开展和及时完成。
董事会审计委员会认为：公司聘请的致同会计师事务所（特
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殊普通合伙）在对公司 2024 年度审计工作期间勤勉尽职，遵循
执业准则，独立、客观、公正的对公司会计报表和内部控制工作
发表意见，较好的完成了各项审计任务；并同意续聘致同会计师
事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年度审计机构，提供财务
报告审计和内部控制审计服务。
（二）指导内部审计工作
报告期内，董事会审计委员会严格按照中国证监会、上海证
券交易所的相关要求以及公司内部审计制度等有关规定，协助董
事会监督公司的内部控制体系是否有效，从专业角度指导公司内
部审计工作的开展，保持对公司重要业务和高风险领域的关注，
确保公司持续合规运营。
董事会审计委员会认为：公司内部审计工作规范有序，内部
控制体系运行有效，未发现公司内部审计工作存在重大问题。
（三）审阅公司财务报告情况
报告期内，董事会审计委员会认真审阅了公司 2024 年年度、
告真实、客观地反映了公司的经营和财务状况，不存在与财务报
告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况。
（四）评估内部控制体系的有效性
报告期内，董事会审计委员会通过检查公司内部控制体系、
审阅内部控制自我评价报告和外部审计机构出具的内部控制审计
报告，认为：公司现有内部控制体系较为完整、合理、有效，能
够有效防范经营管理风险，能够确保公司财务报告真实、准确和
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完整，符合信息披露监管规定；纳入评价范围的机构、业务和事
项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大
遗漏；未发现公司内部控制在设计和执行方面存在重大缺陷。
（五）协调管理层、内部审计部门与外部审计机构的沟通
报告期内，董事会审计委员会采用现场沟通、通讯会议等方
式充分听取各方意见，协调各项工作，保证公司内、外部审计机
构共同发挥审计监督职能，
推动了公司各项审计工作的顺利开展，
为年度审计任务以及公司年度报告的编制奠定了良好的基础。
四、总结
公司治理准则》
《上市公司独立董事管理办法》
、上海证券交易所
《上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》等相关法律、法规
及公司规章制度的相关规定，依法合规、勤勉尽职地履行职责和
义务。同时，公司董事会审计委员会将继续秉持独立、客观、谨
慎、专业的原则，加强与公司董事会及经营层的沟通交流，充分
发挥监督职能，不断提升董事会科学决策能力和提高议事效率，
促进公司规范运作。
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