关于陕西科隆新材料科技股份限公司
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于陕西科隆新材料科技股份有限公司 2025 年度募集资金
存放与实际使用情况鉴证报告
陕西科隆新材料科技股份有限公司 2025 年度募集资金存放、管理
与实际使用情况的专项报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
赛特广场 5 层 邮编 100004
电话 +86 10 8566 5588
传真 +86 10 8566 5120
www.grantthornton.cn
关于陕西科隆新材料科技股份有限公司
鉴证报告
致同专字（2026）第 410A007652 号
陕西科隆新材料科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的陕西科隆新材料科技股份有限公司（以下简称
科隆新材公司）《2025 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以
下简称 “专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
按照《上市公司募集资金监管规则》和《北京证券交易所股票上市规则》
的要求编制 2025 年度专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假
记录、误导性陈述或重大遗漏是科隆新材公司董事会的责任，我们的责任是
在实施鉴证工作的基础上对科隆新材公司董事会编制的 2025 年度专项报告提
出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息
审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对 2025 年度专
项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合科隆新
材公司实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程
序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。
经审核，我们认为，科隆新材公司董事会编制的 2025 年度专项报告符合
《上市公司募集资金监管规则》和《北京证券交易所股票上市规则》有关规
定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了科隆新材公司 2025
年度募集资金的存放和实际使用情况。
本鉴证报告仅供 科隆新材公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他
用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国·北京 二〇二六年四月十五日
陕西科隆新材料科技股份有限公司
专项报告
根据《上市公司募集资金监管规则》和《北京证券交易所股票上市规则》等有
关规定，现将本公司2025年度募集资金存放与使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意陕西科隆新材料科技股份有限公司向不
特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2024〕1569号）同意注册，
并经北京证券交易所同意，公司向不特定合格投资者发行股票1,725.00万股（全额行
使超额配售选择权后），每股面值为人民币1.00元，发行价格为人民币14.00元/股，
本次发行募集资金总额为人民币24,150.00万元（全额行使超额配售选择权后），扣
除发行费用2,617.82万元（全额行使超额配售选择权，不含增值税）后，实际募集资
金净额为21,532.18万元。
此次发行初始募集资金与超额配售部分募集资金分别于2024年11月28日和2025
年1月3日到位。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对前述募集资金到位情况进行
了审验，并分别出具了《验资报告》（致同验字（2024）第410C000452号）和《验
资报告》（致同验字（2025）第410C000002号）。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
截至2024年12月31日，公司募集资金累计投入募投项目0.00万元，尚未使用的金
额为18,618.23万元（其中募集资金18,616.98万元，专户存储累计利息1.25万元）。
单位：人民币元
加：本期行使超额配售选择权新增募集资金金额 31,500,000.00
减：支付发行费用 2,347,952.09
减：累计已投入募投项目 23,879,396.22
减：超募资金永久补充流动资金 5,321,843.40
加：募集资金利息收入及理财收益扣减手续费 1,926,491.05
（1）2025年度，公司以募集资金直接投入募投项目2,387.94万元。截至2025年12
月31日，公司募集资金累计直接投入募投项目2,387.94万元。
（2）截至2025年12月31日，公司不存在从非募集资金账户支付但尚未从募集资
金专户中转出的情形。
综上，截至2025年12月31日，公司募集资金累计投入2,387.94万元，尚未使用的
募集资金余额为18,805.96万元。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司根据《上市公司募集
资金监管规则》《北京证券交易所股票上市规则》等相关法律法规的规定，结合公
司实际情况，制定了《陕西科隆新材料科技股份有限公司募集资金管理制度》（以
下简称“管理制度”）。
根据管理制度并结合经营需要，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募
集资金使用专户，并与国新证券股份有限公司和招商银行股份有限公司咸阳分行、
中信银行股份有限公司咸阳分行、中国银行股份有限公司咸阳分行签署了《募集资
金三方监管协议》（以下简称“监管协议”），对募集资金的使用实施严格审批，
以保证专款专用。
公司于2025年3月17日召开第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十七
次会议，审议通过了《关于增加部分募集资金投资项目实施主体的议案》，同意增
加公司全资子公司陕西迈纬尔胶管有限公司（以下简称“迈纬尔”）作为“军民两
用新型合成材料液压管生产线建设项目”的实施主体。公司全资子公司迈纬尔已增
加开立了募集资金专项账户，并和科隆新材作为共同一方，与中国银行股份有限公
司咸阳分行及国新证券股份有限公司共同签署了《募集资金三方监管协议之补充协
议》。
截至2025年12月31日，公司均严格按照该监管协议的规定，存放和使用募集资
金。
（二）募集资金专户存储情况
截至2025年12月31日，公司募集资金余额188,059,558.88元，其中募集资金使用专
户存储余额38,059,558.88元，使用部分闲置募集资金进行现金管理尚未到期赎回至募
集资金使用专户的产品余额150,000,000.00元。具体存储情况如下：
单位：元
公司名称 开户银行 银行账号 存储余额
中信银行股份有限公司咸阳分行 8111701012600881150 3,013,876.86
中国银行股份有限公司咸阳分行 102114506708 9,174,674.22
陕西科隆新 中国银行股份有限公司咸阳分行
材料科技股 103314532757 -
（注 1）
份有限公司
中国银行股份有限公司咸阳分行 103314526222 2,093,763.93
招商银行股份有限公司咸阳分行
营业部（注 2）
陕西迈纬尔
胶管有限公 中国银行股份有限公司咸阳分行 102916847658 10,653,117.32
司
合计 38,059,558.88
注1：中国银行股份有限公司咸阳分行（账号：103314532757）的募集资金专户
资金已使用完毕并注销；
注2：上述募集资金专户余额中包含存放于招商银行募集资金专户（账号：
募集资金使用专户的产品余额情况
单位：元
公司名称 银行 产品名称 余额
中信银行股份有限公司咸阳分行 大额存单 70,000,000.00
陕西科隆新
材料科技股 中国银行股份有限公司咸阳分行 定期存款 40,000,000.00
份有限公司
招商银行股份有限公司咸阳分行营业部 定期存款 30,000,000.00
陕西迈纬尔
胶管有限公 中国银行股份有限公司咸阳分行 定期存款 10,000,000.00
司
合计 150,000,000.00
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募投项目情况
募投项目可行性不存在重大变化。
（二）募集资金置换情况
次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的议案》。
公司使用募集资金置换了截至2025年1月13日公司以自筹资金已预先支付的发行费
用391.40万元。
会议审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换
的议案》，同意公司使用自有资金支付部分募投项目款项并以募集资金等额置换事
宜。公司于2025年12月25日将先期使用自筹资金支付的“研发中心建设项目”支出
（三）闲置募集资金暂时补充流动资金情况
（四）闲置募集资金进行现金管理情况
报告期，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
委托理 预计年
委托方名 委托理财 委托理财 委托理财
产品名称 财金额 收益类型 化收益
称 产品类型 起始日期 终止日期
（万元） 率（%）
多笔定期
招商银行 2025 年 1 2026 年 1 月
类存款组 组合存款 1,000 固定收益 1.30%
咸阳分行 月 16 日 15 日
合
招商银行
点金系列
招商银行 结构性存 看涨三层 2025 年 1 2025 年 4 月
咸阳分行 款产品 区间 90 天 月 16 日 16 日
结构性存
款
中信银行 2025 年 1 2025 年 4 月
固定期限 定期存款 9,000 固定收益 1.30%
咸阳分行 月 21 日 21 日
中国银行 2025 年 1 2025 年 7 月
固定期限 定期存款 5,000 固定收益 1.25%
咸阳分行 月 21 日 21 日
招商银行
点金系列
招商银行 银行理财 看涨三层 2025 年 5 2025 年 8 月
咸阳分行 产品 区间 94 天 月9日 11 日
结构性存
款
共赢智信
汇率挂钩
中信银行 银行理财 2025 年 5 2025 年 8 月
人民币结 7,000 浮动收益 1.98%
咸阳分行 产品 月 10 日 8日
构 性 存
A0405 期
中国银行 2025 年 7 2026 年 1 月
固定期限 定期存款 4,000 固定收益 1.00%
咸阳分行 月 22 日 22 日
中国银行 2025 年 7 2026 年 1 月
固定期限 定期存款 1,000 固定收益 1.00%
咸阳分行 月 22 日 22 日
招商银行 2025 年 8 2025 年 11
固定期限 定期存款 3,000 固定收益 1.00%
咸阳分行 月 13 日 月 13 日
共赢智信
利率挂钩
中信银行 银行理财 2025 年 8 2025 年 11
人民币结 7,000 浮动收益 1.63%
咸阳分行 产品 月 14 日 月 12 日
构性存款
A11023 期
招商银行 2025 年 11 2026 年 2 月
固定期限 定期存款 3,000 固定收益 1.00%
咸阳分行 月 19 日 19 日
中信银行 2025 年 11 2026 年 2 月
固定期限 大额存单 7,000 固定收益 1.10%
咸阳分行 月 19 日 19 日
公司于2025年1月14日召开第三届董事会第二十二次会议、第三届监事会第十六
次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。同意公
司使用额度不超过人民币1.8亿元的闲置募集资金进行现金管理，在上述额度范围内
资金可以循环滚动使用。产品品种满足安全性高、流动性好、可以保障投资本金安
全、单笔投资期限最长不超过12个月等要求，公司投资的品种为保障投资本金安全
的定期存款、组合存款或结构性存款产品，且购买的产品不得抵押，不用作其他用
途，不影响募集资金投资计划正常进行。决议自公司董事会审议通过之日起12个月
内有效。
截至2025年12月31日，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的余额为
内结构性存款理财收益为1,004,556.16元，定期存款利息收入为607,402.77元，合计现
金管理收益1,611,958.93元，报告期内上述理财产品不存在质押情况。
（五）超募资金使用情况
十二次会议、第三届监事会第十六次会议，审议通过了《关于使用超募资金永久补
充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金532.18万元永久补充流动资金的议案。
该议案已经2025年2月12日召开的2025年第一次临时股东会审议通过并实施。
（六）募集资金使用的其他情况
公司于2025年3月17日召开第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十七
次会议及2025年第二次独立董事专门会议，审议通过了《关于增加部分募集资金投
资项目实施主体的议案》，同意增加公司全资子公司陕西迈纬尔胶管有限公司作为
“军民两用新型合成材料液压管生产线建设项目”的实施主体。此次增加募投项目
实施主体是基于公司未来整体发展战略和募投项目实施的实际情况做出的审慎决定，
有利于提高募集资金使用效率。该事项未改变募集资金的用途及募投项目的实施方
式和建设内容，不会对募投项目的实施造成实质性影响，有助于优化公司内部资源
配置，充分发挥公司与全资子公司之间的业务协同效应，提高公司整体运营及管理
效率，符合公司的长远规划和发展战略，不存在损害公司和全体股东利益的情形。
此次增加募投项目实施主体后，原实施主体科隆新材已以增资的形式将“军民两用
新型合成材料液压管生产线建设项目”部分募集资金2,800.00万元提供给新增的实施
主体迈纬尔，由科隆新材与迈纬尔共同实施具体募投项目。
四、变更募集资金用途的资金使用情况
截至2025年12月31日，公司不存在变更募集资金投资项目的情形。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司根据《上市公司募集资金监管规则》和《北京证券交易所股票上市规则》
等有关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。
针对募集资金专户开立程序存在瑕疵的事项，公司已于2025年9月19日召开第四
届董事会第三次会议，审议通过了《关于补充审议募集资金银行监管账户的议案》，
对募集资金专户开立事项予以补充审议并确认。保荐机构已组织公司相关人员开展
了关于募集资金管理及使用的专项培训，进一步强化募集资金规范管理意识。除上
述情形外，公司不存在其他募集资金使用及管理的违规情形。
六、保荐机构或独立财务顾问核查意见
经核查，保荐机构认为：科隆新材2025年度募集资金存放与实际使用情况符合
《上市公司募集资金监管规则》《北京证券交易所股票上市规则》和《北京证券交
易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》等有关规定，对募集资金进行
了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务。针对募集资金专户开立
程序存在瑕疵的事项，公司已召开董事会补充审议确认；保荐机构已督促公司严格
遵守募集资金相关规定，并组织专项培训以强化规范管理意识。除上述情形外，募
集资金使用不存在其他违反相关法律法规的情形。截至2025年12月31日，保荐机构
对科隆新材募集资金存放与实际使用情况无异议。
七、会计师鉴证意见
首页
微信公众号
证券之星APP
