壹石通: 壹石通2025年度内部控制评价报告_股票频道

公司代码：688733 公司简称：壹石通
安徽壹石通材料科技股份有限公司
安徽壹石通材料科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系）
，结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。管理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保障经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和管理效果，促进实现公司发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述
目标提供合理保障。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的
程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间，未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
指标占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
资金活动、采购业务、工程项目、担保业务、合同管理、信息系统管理、内部信息传递。
资金活动、采购业务、工程项目、担保业务、信息系统管理。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无。
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司《内部控制管理手册》及《风险管理办法》，组织开展内部
控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称重大缺陷定量标准重要缺陷定量标准一般缺陷定量标准
财务报表错报＞净利润的净利润的 2.5%＜财务报表财务报表错报≤净利润的
净利润
财务报表错报＞资产总额资产总额的 2.5%＜财务报财务报表错报≤资产总额
资产总额
的 5% 表错报≤资产总额的 5% 的 2.5%
说明:
无。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质定性标准
单独缺陷或连同其他缺陷，导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错
报。出现下列情形的，认定为重大缺陷：①董事、高级管理人员舞弊；②更正已发
重大缺陷
表的财务报表；③注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行
过程中未能发现该错报；④审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。
单独缺陷或连同其他缺陷，导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽不构成重
大错报但仍应引起董事会和管理层重视的错报。出现下列情形的，认定为重要缺陷：
①未依照公认会计准则选择和应用会计政策；②未建立反舞弊程序和控制措施；③
重要缺陷
对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相
应的补偿性控制；④对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理
保证编制的财务报表达到正式、准确的目标。
一般缺陷未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。
说明：
无。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称重大缺陷定量标准重要缺陷定量标准一般缺陷定量标准
直接财产损失金额
直接损失金额﹥资产总资产总额的 2.5%﹤直接损直接损失金额≤资产总额
对最近一期经审计
额的 5% 失金额≤资产总额的 5% 的 2.5%
资产总额的影响
说明：
无。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质定性标准
公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效；信息系统的安全存在重大隐患；内控
重大缺陷
评价重大缺陷未完成整改。
公司一般业务缺乏制度控制或制度体系失效；信息系统的安全存在隐患；内控评价
重要缺陷
重要缺陷未完成整改。
一般缺陷未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。
说明：
无。
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
且财务报告与非财务报告内部控制均未发现缺陷。然而，内部控制存在固有局限，需随环境变化不断改
进。2026 年，公司将坚持风险导向与前瞻防控，持续强化内部控制要求，聚焦核心环节开展内部控制
全面评价，保障制度规范在日常管理中落地执行，为公司稳健运营提供坚实保障。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：蒋学鑫
安徽壹石通材料科技股份有限公司

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