证券代码：688377 证券简称：迪威尔 公告编号：2026-014
南京迪威尔高端制造股份有限公司
关于开展外汇套期保值业务的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
? 南京迪威尔高端制造股份有限公司（以下简称“公司”）的套期保值业务以正常
生产经营为基础，以规避和防范汇率风险为目的。公司及子公司拟进行套期保值
业务资金额度预计折合不超过人民币 5,000 万元，资金来源为自有资金。额度有
效期为自公司董事会审议通过之日起至下一年度董事会或股东会审议相关事项
之日止。
? 公司于 2026 年 4 月 16 日召开第六届董事会第十二次会议审议通过了《关于开展
外汇套期保值业务的议案》，公司保荐机构对上述事项出具了明确的核查意见。
? 特别风险提示：公司开展外汇套期保值业务遵循合法、谨慎、安全和有效原则，
不做投机性、套利性的交易操作，但外汇套期保值业务操作仍存在一定的市场风
险、操作风险、违约风险等，敬请投资者注意投资风险。
一、交易详情概述
(一)交易目的
公司在对海外的业务中外汇收付金额较大，为减少因美元及其他外币汇率波动对
公司经营业绩造成的影响，合理降低财务费用，公司拟开展外汇套期保值业务。公司
开展外汇套期保值业务，均依托公司的海外业务背景，以避险为主，减少汇率波动对
公司经营业绩造成的影响，不进行单纯以盈利为目的的投机和套利交易。
(二)交易金额
公司及子公司拟开展的外汇套期保值业务额度不超过 5,000 万元人民币或其他等
值货币，额度使用期限为自公司董事会审议通过之日起至下一年度董事会或股东会审
议相关事项之日止。在上述额度及期限内，资金可循环滚动使用，任一时点的交易金
额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过上述额度。
(三)资金来源
公司拟开展外汇套期保值业务投入的资金来源为公司自有资金，不涉及募集资金。
(四)交易方式
公司及子公司仅在具有外汇套期保值业务经营资质的银行等金融机构进行交易，
涉及的币种与公司生产经营所使用的主要结算货币相同，主要为美元或其他货币的远
期结售汇、外汇掉期、外汇期权及其他外汇衍生产品业务或上述各产品组合业务。
(五)交易授权及期限
在上述额度范围内，经第六届董事会第十二次会议审议通过，授权公司管理层自
本次董事会通过之日起至下一年度董事会或股东会审议相关事项之日止开展外汇套
期保值业务并签署相关合同文件，外汇套期保值业务额度不得超过 5,000 万人民币或
其他等值货币，同时授权公司财务部在上述期间及额度范围内负责具体办理相关事宜。
二、审议程序
展外汇套期保值业务的议案》，同意公司根据实际需要，与具有套期保值业务经营资
格的大型商业银行或金融机构开展外汇套期保值业务。授权公司管理层自本次董事会
通过之日起至下一年度董事会或股东会审议相关事项之日止开展外汇套期保值业务
并签署相关合同文件，外汇套期保值业务额度不得超过 5,000 万人民币或其他等值货
币，该额度可循环滚动使用。同时授权公司财务部在上述期间及额度范围内负责具体
办理相关事宜。
本事项在董事会审议权限范围内，无需提交股东会审议。
三、交易风险分析及风控措施
（一）可能存在的交易风险
公司进行外汇套期保值业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的的外汇交易，所
有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防
范汇率风险为目的。但是进行外汇套期保值业务也会存在一定的风险：
务面临一定的市场风险。
及时、充分地理解衍生品信息，或未按规定程序进行操作而造成一定风险。
定价格执行外汇合约，存在风险敞口不能有效对冲的风险。
（二）公司采取的风险控制措施
性强、风险可控的套期保值业务，优选资质合法合规、信用级别高的大型商业银行，
审慎选择交易对方和套期保值业务，并及时履行审批程序。未经授权或审批，其他部
门和个人无权做出套期保值业务的决定。
金的管理，严格规范资金划拨和使用的审批程序，最大程度降低信用风险。
介资源，并加强与银行等相关专业机构及专家的沟通与交流。
值业务的市场信息，跟踪套期保值业务公开市场价格或公允价值的变化，及时评估已
交易套期保值业务的风险敞口，并及时提交风险分析报告，供公司决策。
四、交易对公司的影响及相关会计处理
公司开展外汇套期保值业务是为了有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动
对公司经营业绩和股东权益造成的不利影响，提高外汇资金使用效率，合理降低财务
费用，有利于增强公司经营稳健性。
公司将根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业会计准则
第 23 号——金融资产转移》《企业会计准则第 24 号——套期会计》《企业会计准则
第 37 号——金融工具列报》相关规定及其指南，对拟开展的外汇套期保值业务进行
相应的核算处理。
特此公告。
南京迪威尔高端制造股份有限公司董事会
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