重庆燃气集团股份有限公司
根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号
——规范运作》《公司章程》及《董事会审计委员会工作细
则》等有关规定，公司董事会审计委员会（以下简称“审计
委员会”）忠实勤勉、认真负责，按照职责权限，尽职尽责
地完成了本年度工作，现对2025年度履职情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
目前，公司董事会审计委员会委员由余剑锋（主任）、
叶明、张华三名委员组成，其中主任委员为会计领域专业人
士。
二、审计委员会会议召开情况
报告期内，公司审计委员会根据《公司法》《上市公司
治理准则》《公司章程》及《董事会审计委员会工作细则》
等有关规定，积极履行职责。2025 年度，公司审计委员会共
召开了 7 次会议，共审议通过了 19 个议案，听取了 1 个报告，
具体情况如下：
（一）2025 年 1 月 21 日，召开 2025 年第一次会议，审
议通过了《公司 2024 年度审计计划》的议案。
（二）2025 年 4 月 22 日，召开 2024 年度会议，审议通
过了《关于会计师事务所 2024 年度审计总结》《公司 2024
年度内部控制评价报告》
《关于 2024 年度审计计划完成情况
及 2025 年度审计计划》
《公司 2024 年度财务报告》
《公司 2024
年财务决算及 2025 年财务预算报告》《关于 2024 年度利润
分配方案及授权 2025 年中期分红事宜》
《关于 2025 年银行综
合授信额度及内部借款额度的议案》《关于对会计师事务所
《关于 2024 年度
审计委员会履职情况报告》
《公司 2025 年第一季度报告》等
（三）2025 年 8 月 21 日，召开 2025 年第三次会议，审
议通过了《公司 2024 年半年度财务报告》《公司 2025 年半
年度利润分配预案》的议案，并听取了《关于 2025 年度上
半年内部审计工作情况的报告》。
（四）2025 年 10 月 24 日，召开 2025 年第四次会议，
审议通过了《公司 2025 年第三季度报告》《关于聘任 2025
年度审计机构》的议案。
（五）2025 年 12 月 5 日，召开 2025 年第五次会议，审
议通过了关于制定公司《内部控制管理制度》的议案。
（六）2025 年 12 月 22 日，召开 2025 年第六次会议，
审议通过了《关于 2025 年度审计计划》的议案。
（七）2025 年 12 月 31 日，召开 2025 年第七次会议，
审议通过了《关于公司 2025 年年度法定审计机构费用》的
议案。
三、审计委员会 2025 年主要工作情况
情况，及时召开各次审计委员会会议，确保足够的时间和精
力完成工作职责，切实有效履行了审计委员会审查、监督职
能，为董事会决策及公司规范运作发挥了建设性作用。
（一）监督和评估外部审计机构工作
报告期内，审计委员会充分发挥专业委员会作用，在年
报审计期间与会计师事务所进行了沟通和交流，督促会计师
事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，履行了审
计委员会对会计师事务所的监督职责。审计委员会督促毕马
威华振会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“毕马威
华振”
）在公司年报审计中保持独立客观性，规范审计行为，
保质保量按时完成公司 2024 年报审计相关工作。审计委员
会审阅了毕马威华振拟出具的公司 2024 年财务报告及内部
控制审计报告，听取了审计机构项目负责人就审计调整事项、
审计过程中发现的问题及审计报告的出具情况等汇报，并对
审计发现问题提出建议。
报告期内，审计委员会于 2025 年 10 月 24 日召开 2025
年第四次会议，审议通过了《关于续聘公司 2025 年度审计
机构的议案》。公司董事会审计委员会认真审阅了毕马威华
振提供的相关材料，经审查评估，我们认为其专业胜任能力、
投资者保护能力、独立性和诚信状况符合相关要求。未发现
本次毕马威华振拟安排的签字项目合伙人、签字注册会计师、
质量控制复核人员存在违反《中国注册会计师职业道德守则》
对独立性要求的情形。同意续聘毕马威华振为公司 2025 年
度审计机构，为公司进行 2025 年年度财务报表审计和内部
控制报告审计。
审计委员会于 2025 年 12 月 22 日召开 2025 年第六次会
议，审议通过了《关于公司 2025 年度审计计划的议案》。审
计委员会与毕马威华振就 2025 年度审计范围、审计计划、
审计方法、审计执行情况及在审计中发现的重大事项进行了
沟通交流，并对审计计划提出合理建议，履行了审计委员会
对会计师事务所的监督职责。
（二）指导内部审计工作
报告期内，审计委员会认真审阅了公司审计部提供的关
于2024年度审计计划完成情况报告及2025年度审计计划，还
听取了审计部《关于2025年度上半年内部审计工作情况的报
告》，并对内部审计工作提出了指导性意见。
（三）审阅公司财务报告并对其发表意见
报告期内，审计委员会重点关注公司财务报告的重大会
计和审计问题，认真审阅了公司财务报表及定期报告，特别
关注是否存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报
的可能性，对确保财务报告的真实、完整、准确提出了意见。
审计委员会认为：公司编制的 2024 年度财务报告及 2025 年
一季度、半年度、三季度报告的财务会计报表符合相关会计
政策的规定，公允的反映了报告期公司经营成果及财务状况。
（四）审查内部控制及治理情况
报告期内，审计委员会审阅了公司内部控制自我评价报
告及内控审计机构出具的内部控制审计报告，公司各项法律、
法规、规章、公司章程以及内部管理制度健全，股东会、党
委会、董事会、经营层规范运作，并审阅了公司《内部控制
管理制度》，审计委员会认为公司内部控制实际运作情况符
合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的基本要求。
（五）审核公司重大关联交易情况
报告期内，按照公司《关联交易管理制度》及《上海证
券交易所关联交易实施指引》的规定，审计委员会在审阅相
关资料的基础上，对公司 2024 年日常关联交易情况及 2025
年日常关联交易预计事项进行了预审，确保公司重大关联交
易履行了必要的合规程序。公司与关联方交易价格遵循公平
合理、协商一致的原则，或通过公开招标产生，该交易不会
损害本公司及其他非关联股东利益，不会对公司本期及未来
财务状况、经营成果造成不利影响。
四、总体评价
报告期内，董事会审计委员会依据《上海证券交易所上
市公司董事会审计委员会运作指引》及《公司董事会审计委
员会工作细则》等相关规定的要求，恪尽职守、勤勉尽责地
履行了审计委员会的职责，维护了公司整体利益和全体股东
的合法权益。
规定的监事会职权，这对审计委员会履行监督职责提出了更
高要求，审计委员会将继续发挥专业特长，加强与公司内外
部审计的沟通，关注公司规范运作与风险管控，加强监督职
能的发挥，坚定维护公司权益，为促进公司高质量发展，发
挥更积极作用。
特此报告。
重庆燃气集团股份有限公司
董事会审计委员会
二〇二六年四月十五日
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