国融证券股份有限公司
关于内蒙古骑士乳业集团股份有限公司
国融证券股份有限公司（以下简称“国融证券”或“保荐机构”）作为内蒙
古骑士乳业集团股份有限公司（以下简称“骑士乳业”或“公司”）向不特定合
格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的保荐机构，根据《证券发行上
市保荐业务管理办法》《北京证券交易所股票上市规则》《北京证券交易所上市
公司持续监管指引第 14 号——保荐机构持续督导》等有关法律法规和规范性文
件的要求，对骑士乳业进行了定期现场核查，具体情况如下：
保荐机构名称：国融证券股份有限公司 被保荐公司简称：骑士乳业
保荐代表人：何庆桥、沈劼
现场检查人员：沈劼、罗进杰
现场检查对应期间：2025 年度
现场检查时间：2026 年 3 月 23 日至 3 月 25 日
现场核查意见
一、现场检查事项
是 否 不适用
（一）公司治理和内部控制情况，股东会、董事会运作情况
现场核查手段：
（1）对上市公司管理层有关人员进行访谈；
（2）查看公司章程和公司治理制度；
（3）核查公司股东会、董事会相关文件以及公司治理制度，并核查会议召开通知、记录、
签名册、表决票、决议等文件；
（4）对会议召集程序、出席会议人员的资格、召集人资格、表决程序等事项进行核查；
（5）取得并审阅公司内部审计部的相关制度、会议文件等；
（6）查阅公司制定的各项内控制度。
√
内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
√
规则履行职责
√
信息披露义务
√
（如适用）
√
一次审计（如适用）
√
报告（如适用）
√注 1
合规的内控制度
（二）控股股东、实际控制人持股变化情况
现场核查手段：
（1）查询股东名册；
（2）查阅公司对外披露的公告；
（3）对公司实际控制人进行访谈。
√
披露义务
√
信息披露义务
（三）独立性以及与控股股东、实际控制人及其他关联方资金往来情况
现场核查手段：
（1）查阅并获取公司防范控股股东及关联方占用资金管理制度、与关联方往来的账务资料；
（2）对公司管理层有关人员进行访谈；
（3）实地查看公司的生产经营状况。
√
来
（四）信息披露情况
现场核查手段：
（1）对上市公司管理层有关人员进行访谈；
（2）审阅公司信息披露文件；
（3）查阅公司信息披露的相关制度；
（4）查阅历次公司三会会议文件；
√
理制度的相关规定
（五）募集资金使用情况
现场核查手段：
（1）查阅募集资金管理制度、募集资金监管协议、募集资金使用的有关决策文件；
（2）取得并查阅公司募集资金专项账户的对账单、募集资金使用台账、募集资金使用相关
凭证记录及原始单据等；
（3）审阅与募投项目相关的信息披露文件；
（4）实地查看募投项目进展情况；
（5）对上市公司管理层进行访谈。
√
资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行贷款 √
的，公司是否未在承诺期间进行高风险投资
√
招股说明书等相符
（六）大额资金往来情况
现场核查手段：
（1）查阅资金管理内控制度；
（2）查阅公司银行流水；
（3）抽查大额资金往来凭证。
（七）关联交易、对外担保、重大对外投资情况
现场核查手段：
（1）查阅关联交易、对外担保、对外投资的决策文件，并与信息披露文件进行核对；
（2）查阅公司往来科目明细账；
（3）查阅与关联交易、对外担保、对外投资相关的合同；
（4）查阅关联交易、对外担保、对外投资的信息披露文件；
（5）查阅征信报告，与公司对外担保明细核对；
（6）获取关联方清单、关联关系调查表，抽查大额关联交易的交易凭证；
（7）检索公开信息，查看公司对外投资情况；
（8）对上市公司管理层有关人员进行访谈。
√
时、充分
（八）业绩大幅波动的合理性
现场核查手段：
（1）查阅公司定期报告等资料；
（2）与公司管理层进行沟通，了解业绩情况；
（3）查阅同行业可比公司定期报告等信息披露文件等。
（九）公司及股东承诺履行情况
现场核查手段：
（1）对上市公司管理层有关人员进行访谈；
（2）查看公司股东名册和信息披露文件，与公司披露的承诺进行比对等。
（十）公司现金分红制度执行情况
现场核查手段：
（1）查阅公司章程及三会决议文件；
（2）查阅公司公开信息披露文件；
（3）查阅公司现金分红制度。
二、现场核查发现的问题及说明
除前述现场核查事项涉及问题详见注释内容外，现场核查未发现其他问题。
注 1：保荐机构在 2025 年 2 月对公司进行现场检查时，发现公司与期货交
易相关的内部控制制度存在重大缺陷，具体为：存在超出合理套保范围的高风险
投机行为；期货交易内部决策流程设置不合理；未在相关规章制度中规定止损限
额、止损处理流程；未建立重大风险投资交易监督机制。保荐机构已根据现场核
查结果，以书面方式提请公司关注相关问题并持续跟进公司相关问题的整改情
况。
针对上述问题，公司采取了对应整改措施，具体包括：截至 2025 年 3 月底，
公司已暂停期货投资交易；公司及实际控制人、控股股东、董事长党涌涛作出不
再从事投机性期货交易的承诺，并进行了公开披露，详见公司于 2025 年 7 月 18
日披露的《关于新增承诺事项情形的公告》（公告编号：2025-062）；公司重新
修订相关期货交易管理制度，明确公司仅从事与生产经营相关的产品、原材料的
套期保值业务，不得进行投机和套利交易；建立健全审批权限、限额控制、止损
机制、岗位分离、信息披露和责任追究等管理体系，对期货交易内部决策流程进
行优化，增加审批节点，严格执行不相容岗位分离原则；公司董事会强化对期货
交易事项的全过程监督，明确重要交易的审议机制和风险提示程序，详见公司于
截至 2025 年 12 月 31 日，公司尚未恢复期货交易，公司已完成对上述内部
控制缺陷的整改，并按照内控制度要求严格执行。
注 2：骑士乳业于 2025 年 1 月 24 日披露 2024 年度业绩预告，后于 2025 年
由 650 万元至 840 万元区间，修正为-870.16 万元，相比预告金额区间下限的差
异幅度为 233.87%，且涉及盈亏性质变化（由盈转亏）。骑士乳业未及时披露修
正公告。
由于骑士乳业业绩预告信息披露不准确且未及时修正，违反了《北京证券交
易所股票上市规则（试行）》第 1.5 条、第 5.1.1 条、第 6.2.3 条的规定，构成信
息披露违规，骑士乳业、董事长兼总经理党涌涛、财务负责人王喜临被北京证券
交易所给予了通报批评的纪律处分。
注 3：根据公司披露的 2025 年年度业绩快报，公司 2025 年预计实现营业收
入 132,176.42 万元，同比上升 1.93%；预计实现归属于上市公司股东的净利润
期内，公司募投项目顺利结项投产，公司生鲜乳销售量增加，营业收入、净利润
随之增加；（2）报告期内，受市场因素影响，生物性资产处置价格较上年度增
加，报告期内生物性资产处置损失减少；（3）2025 年投资损失较上年度大幅减
少。
（以下无正文）
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