苏州纳微科技股份有限公司
根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海
证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《董事会审计委员会议
事规则》等相关法律法规、规范性文件及公司制度的规定和要求，苏州纳微科技
股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会勤勉尽责、恪尽职守，认
真审慎地履行职责，现将 2025 年度履职情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
报告期内，公司董事会审计委员会完成承接监事会部分法定职权工作。公司
于 2025 年 10 月召开第三届董事会第九次会议，审议通过《关于取消监事会、修
订<公司章程>并办理工商变更登记的议案》，根据中国证监会关于上市公司治理
架构的要求，结合公司实际情况，公司取消监事会，监事会的法定职权由董事会
审计委员会承接。
报告期内，审计委员会由独立董事吴安平教授、独立董事包杨欢先生和职工
代表董事林生跃先生共 3 位委员组成，其中审计委员会召集人由具有专业会计资
格的独立董事吴安平教授担任，符合监管要求及相关规定。
二、审计委员会会议召开情况
员会委员均亲自出席了会议，对公司财务信息、内外部审计工作、内部控制体系
进行了全面监督与评估，会议召开和审议情况如下：
参与意
序号 召开时间 会议届次 会议议案
见
第三届董事
月 16 日 会 2025 年 议案 过议案
第一次会议
议案一关于公司《2024 年年度报告》及摘要的
议案
第三届董事 议案二关于公司《2025 年第一季度报告》的议
一致通
月 11 日 会 2025 年 议 案 三 关 于 公 司 2024 年 度 财 务 决 算 报 告 和
议案
第二次会议 2025 年度财务预算报告的议案
议案四关于公司 2024 年度董事会审计委员会履
职情况报告的议案
议案五关于会计师事务所履职情况评估报告的
议案
议案六关于董事会审计委员会对会计师事务所
议案七关于公司 2024 年度利润分配方案的议案
议案八关于 2024 年度内部控制评价报告的议案
议案九关于公司续聘 2025 年度财务及内部控制
审计机构的议案
议案十关于公司 2024 年年度募集资金存放与实
际使用情况的专项报告的议案
第三届董事 议案一关于公司《2025 年半年度报告》及摘要
一致通
月 15 日 会 2025 年 议案二关于公司《2025 年半年度募集资金存放
议案
第三次会议 与实际使用情况的专项报告》的议案
第三届董事
议案一关于公司《2025 年第三季度报告》的议 一致通
月 24 日 会 2025 年
议案二关于修订部分公司治理制度的议案 议案
第四次会议
第三届董事
议案一关于公司《2025 年度审计计划与策略》 一致通
月 29 日 会 2025 年
议案二关于公司 2026 年年度内部审计计划 议案
第五次会议
三、审计委员会 2025 年度履职情况
易所的有关规定，在充分了解公司经营及发展情况下，切实有效履行了审计委员
会审查、监督职能，在对公司审计过程的监督、核查和沟通工作中发挥了建设性
作用。重点工作如下：
报告期内，审计委员会与公司聘请的外部审计机构容诚会计师事务所（特殊
普通合伙）（以下简称“容诚”）保持着充分、持续、有效的沟通，年初主动安
排与容诚关于审计工作的业务沟通会议，在会上对容诚编制的《2024 年度审计计
划与策略》中的 2024 年度审计方案、独立性确认、强制性沟通事项等内容进行
认真分析与讨论，并向容诚着重强调监管关注事项要与审计委员会及时沟通，提
醒内外部审计就年报审计、内控审计工作紧密配合，督促审计工作合规、高效完
成。审计委员会对容诚的独立性和专业性进行了监督与评估，认为容诚具有从事
证券相关业务的资格，并遵循独立、客观、公正的职业准则，能够严格按照中国
注册会计师的执业准则，独立、勤勉尽责地履行审计机构的责任和义务，相关审
计意见客观公正，审计报告真实、准确、完整地反映了公司的整体情况，能较好
地完成公司委托的审计工作。
会议，认真听取了容诚关于 2025 年审计方案及独立性确认、团队稳定性等方面
的 2025 年度审计计划与策略的汇报，了解年度报告审议的时间规划及详细安
排，并提醒容诚重点关注收入的确认遵循会计准则执行的情况、商誉减值的依据
以及充分性、投资者较为关注的存货周转率等事项，积极履行审计委员会职责。
（1）内部审计工作监督
审计委员会定期听取公司审计部的工作汇报，包括年度审计计划的执行情
况、审计发现的问题及整改情况等。报告期内，公司审计部聚焦采购与销售，促
进流程规范与风控增效；聚焦固定资产与档案管理，强化资产保全与信息管控；
聚焦薪酬制度落实与募集资金使用，强化内控规范与程序合规。审计委员会对审
计部的独立性和工作成效进行了评估，认为审计部能够独立、有效地开展工作。
（2）内部审计制度完善
报告期内，审计委员会督促公司不断完善内部审计制度和流程，确保内部审
计工作的规范性和有效性，并指导公司审计部对《内部审计管理制度》进行修
订，以充分发挥审计委员会在内部审计工作中的领导、监督和保障作用。
（3）整改及跟踪情况
对于内部审计发现的问题，审计委员会督促公司审计部严格按照内部审计制
度执行，强化了公司内部审计的监督检查能力，提醒管理层及时采取有效措施进
行整改，并跟踪整改进度和效果，确保问题得到妥善解决。
报告期内，审计委员会充分发挥专业优势，积极督促公司内部控制制度建设
工作，指导公司内部审计部门完成公司内部控制自我评价工作，审议通过了《关
于 2024 年度内部控制评价报告的议案》，并听取了公司审计部负责人关于内部
控制的汇报，一致认为公司内部控制体系较为完整、合理、有效，符合中国证监
会有关上市公司治理规范的相关要求，不存在重大缺陷，能够适应公司现行管理
的要求和发展的需要。
报告期内，董事会审计委员会审阅了公司各期财务报告，在审阅过程中，本
委员会与公司管理层、财务部门及外部审计机构进行了充分沟通，重点关注了财
务报告的编制过程、会计政策和会计估计的合理性、重大交易和事项的会计处
理、关联交易的公允性以及信息披露的合规性等。经审慎核查，审计委员会认为
公司财务报告均按照企业会计准则的规定编制，所载内容真实、准确、完整地反
映了公司的财务状况和经营情况，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情
况，不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的
事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项等。
报告期内，审计委员会两次审阅了公司编制的募集资金存放及使用情况专项
报告，重点关注募集资金使用的合规性和合理性，认为公司对募集资金进行了专
户存储和专项使用，公司控股股东及关联方不存在直接或间接占用公司资金的情
况，公司已真实、准确、完整、及时地披露了募集资金的存放及使用情况，募集
资金的存放、使用、管理不存在违规情形，不存在变相改变募集资金投向和损害
股东利益的情形。
四、总体评价
报告期内，公司董事会审计委员会严格按照《上市公司治理准则》《上海证
券交易所科创板股票上市规则》等有关法律法规及《公司章程》《审计委员会议
事规则》的规定，勤勉、尽责地发挥审查、监督作用，恪尽职守地履行了董事会
审计委员会的职责，为提高公司治理水平做出了积极贡献。
自律监管指引第 1 号——规范运作》及《公司章程》《审计委员会议事规则》等
相关规定，本着谨慎、勤勉、忠实的原则，有效监督外部审计工作质量，确保财
务信息真实、准确、完整；监督指导公司内部审计工作，充实内部审计人员配
置，提升审计覆盖面，保障公司治理规范运作；持续关注内部控制体系运行有效
性，督促内控整改完善，充分发挥审计委员会的监督职能，切实维护公司和全体
股东的合法权益。
苏州纳微科技股份有限公司董事会审计委员会
委员：吴安平、包杨欢、林生跃
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