公司代码：600461 公司简称：洪城环境
江西洪城环境股份有限公司
江西洪城环境股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合江西洪城环境股份有限公司（以下简称公司、洪城环境）内部控制制度和评价办
法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）
的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
生产与供应，城市生活垃圾经营性服务，发电业务、输电业务、供（配）电业务，危险废物经营，餐厨
垃圾处理，燃气经营，建设工程勘察，建设工程施工，建设工程设计，现制现售饮用水（依法须经批准
的项目，经相关部门批准后在许可有效期内方可开展经营活动，具体经营项目和许可期限以相关部门批
准文件或许可证件为准）一般项目：污水处理及其再生利用，光伏发电设备租赁，资源再生利用技术研
发，环境保护监测，大气污染治理，水环境污染防治服务，市政设施管理，直饮水设备销售，专用化学
产品销售（不含危险化学品） ，供应用仪器仪表制造，供应用仪器仪表销售，计量技术服务，信息技术
咨询服务。江西洪城水业环保有限公司，经营范围为城市生活污水和工业废水处理。 江西鼎元生态环
保有限公司，经营范围为许可项目：危险废物经营，餐厨垃圾处理，城市生活垃圾经营性服务，发电业
务、输电业务、供（配）电业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经
营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：污水处理及其再生利用，资源再生利用技术研
发，生态保护区管理服务，生态恢复及生态保护服务，固体废物治理，大气污染治理，大气环境污染防
治服务，环境保护监测，再生资源销售，环境应急治理服务，环境卫生公共设施安装服务，光伏发电设
备租赁，技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广，太阳能发电技术服务。 江
西洪城环境建设工程有限公司，经营范围为给水、排水工程勘查施工；道路普通货物运输；装卸、给水
设备工艺安装；空气管道及设备安装、管网安装、水表安装、给排水工程安装；市政公用工程施工总承
包壹级、道路工程、桥梁工程、照明工程、房屋建筑工程、环保工程、土石方工程、园林绿化工程、钢
结构工程、水利工程、消防设施工程、公路工程、建筑装修装饰工程、建筑幕墙工程、体育场馆设施工
程、机电设备安装工程；房屋建筑工程劳务分包。 南昌市燃气集团有限公司，经营范围为许可项目：
燃气经营，生物质燃气生产和供应，燃气汽车加气经营，建设工程施工（除核电站建设经营、民用机场
建设） ，建设工程设计，燃气燃烧器具安装、维修，建筑劳务分包，特种设备安装改造修理，建设工程
勘察，道路危险货物运输，发电业务、输电业务、供（配）电业务（依法须经批准的项目，经相关部门
批准后在许可有效期内方可开展经营活动，具体经营项目和许可期限以相关部门批准文件或许可证件为
准）；一般项目：热力生产和供应，普通机械设备安装服务，燃气器具生产，商业、饮食、服务专用设
备制造，家用电器安装服务，对外承包工程，园林绿化工程施工，机动车充电销售，非电力家用器具销
售，家用电器销售，厨具卫具及日用杂品批发，厨具卫具及日用杂品零售，特种设备销售，互联网销售
（除销售需要许可的商品） ，供冷服务，技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术
推广，计量技术服务，特种作业人员安全技术培训，建筑工程机械与设备租赁，运输设备租赁服务，特
种设备出租，非居住房地产租赁（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。 南
昌水业集团二次供水有限责任公司，经营范围为给排水工程勘查施工，人力装卸，供水管道工程施工，
道路施工，管网安装，水表安装，给排水设备安装,消防工程，市政公用工程，建筑工程，公路工程，
水利工程，园林绿化工程，建筑装修装饰工程，土石方工程，钢结构工程，环保工程，建筑幕墙工程，
体育场馆设施工程；互联网信息服务；计算机软件开发；机械设备专业清洗服务；金属制品、机械设备、
塑料制品、建筑材料、水暖管道零件的制造、销售及售后服务。 江西洪城城北污水处理有限公司，经
营范围为城市生活污水处理。 江西洪城城东污水处理有限公司，经营范围为城市生活污水处理。 南昌
水业集团南昌工贸有限公司，经营范围为许可项目：危险化学品经营（依法须经批准的项目，经相关部
门批准后在许可有效期内方可开展经营活动，具体经营项目和许可期限以相关部门批准文件或许可证件
为准） ；一般项目：专用化学产品销售（不含危险化学品）
，建筑装饰、水暖管道零件及其他建筑用金属
制品制造，五金产品制造，五金产品批发，五金产品研发，智能仪器仪表制造，智能仪器仪表销售（除
依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。 南昌市湾里自来水有限责任公司,经营
范围为集中式供水、供水管网及其设施维护修理、供水管道安装、给排水工程设计安装、塑料管材、供
水管网探漏、给排水技术咨询（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 91.37
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 92.75
公司根据《公司法》 《证券法》等相关法律法规，结合公司实际，制定了《公司章程》 《股东会议事
规则》《董事会议事规则》 《江西洪城环境股份有限公司经理班子工作细则》 《江西洪城环境股份有限公
司独立董事工作制度》 《江西洪城环境股份有限公司董事会薪酬与考核委员会工作细则》 《江西洪城环境
股份有限公司董事会审计委员会工作细则》《独立董事年报工作制度》等相关制度，对公司股东会、董
事会的性质、职责权限和工作程序，董事长、董事、总经理任职资格、职权和义务等作了明确规定，对
管理层进行了有效监督。
公司系统的制定了各项规章管理制度并规定了重大事项的决策方法与流程，力求建立的决策机制能
较正确地、及时地、有效地发现和控制经营风险及财务风险，保证企业的管理及会计信息的准确性。公
司的重大决策、重大事项、重要人事任免及大额资金支付业务等，按照规定的权限和程序实行集体决策
审批或者联签制度。任何个人不得单独进行决策或者擅自改变集体决策意见。这些制度的制定并有效执
行，确保了董事会的各项决策得以有效实施，提高了公司的经营管理水平与风险防范能力。
公司完善了内部控制体系建设，形成了《洪城环境制度汇编》《洪城环境内控流程手册》及《洪城
环境内控评价手册》 。公司内部控制组织架构由股东会、董事会分别行使权力、决策、监督和执行的职
能，之间形成了权责明确、相互制衡、相互协调、相辅相成的关系。全体董事、高管人员勤勉尽责，独
立董事对公司重大决策事项在其专业领域里起到了咨询、建议的作用并独立做出判断。董事会下设战略、
提名、审计和薪酬与考核委员会，对股东会负责。
公司为保证公司稳定持续发展需要提高整体效率，在董事会下设立了战略发展委员会负责对公司中
长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议，同时还制定了《江西洪城环境股份有限公司董事会
战略发展委员工作细则》 《企业战略规划管理办法》，2025 年度修订了《江西洪城环境股份有限公司投
资管理办法》、《江西洪城环境股份有限公司投资三委会工作规则》，制定了《江西洪城环境股份有限公
司投资项目后评价管理办法》加强了投资项目的管理及投资行为的有效监督，提高了企业投资决策水平、
管理水平和投资效益。
洪城环境紧扣环保产业发展的战略机遇期，立足环保，服务民生，发挥人才、技术、资本三轮驱动
作用，坚持内生增长与外延扩张并举发展思路，全力实施“走出去、并购重组、强身健体”三大发展战
略，做广、做深、做精“城镇供水、污水处理、清洁能源”三大核心板块，培育打造“固废处置、环境
治理”新产业，带动产业链资源板块协同发展，以现有业务范围为原点，立足南昌、深耕江西、辐射全
国，向着环境全产业链进军，致力打造中国一流的环境产业综合运营商。
随着业务的迅速发展，大量具有较高综合素质的管理人才和技术人才才是公司稳健发展的根本。同
时为落实江西洪城环境股份有限公司所属各单位、部门的安全生产和员工管理主体责任，对各部门、各
单位及各子公司领导人员履职待遇、业务支出工作进行更加规范的管理和指导监督，发挥企业领导人的
带头作用，严格落实中央“八项规定”精神，坚决反对“四风”，杜绝铺张浪费。2025 年度修订了《江
西洪城环境股份有限责任公司员工薪酬福利管理办法》，逐步建立和完善了公司相适应的现代企业人力
资源管理制度，建立了激励、竞争的用人机制，科学地规范公司员工行为，构建稳定和谐企业。
为履行公司在生产经营中的社会责任和义务，秉承“为人民服务”的宗旨，积极建设水厂和供水管
网，改造供水设施，优化营商环境，着力提升各服务岗位工作人员的业务素质和服务能力，打造全流程
的用水服务体系，为百姓提供“一流的水质、一流的保障、一流的服务” ，结合公司工作实际，2025 年
度修订了《江西洪城环境股份有限公司热线工单管理办法》 ，规范热线管理工作，提高工单处理效率，
理顺热线工单处理流程，从受理、转办、处理、反馈、统计和分析用户等各个流程划分职责，明确工作
内容，用制度约束服务行为，保障用户诉求能够得到及时有效解决，树立良好供水服务形象，提升南昌
获得用水营商环境。公司在履行社会责任过程中，始终坚持做到经济效益与社会效益、短期利益与长远
利益、自身发展与社会发展相互协调的关系。
洪城环境拥有水厂 10 座，供水管网近 8000 余公里，供水设计能力 191 万吨/日，污水处理厂 109
座，其中江西省内 100 座，省外 9 座，日处理规模近 420.4 万 m?。覆盖江西省城镇污水处理市场达 80%
以上。固废处置板块，包括麦园循环经济产业园生活垃圾焚烧发电、餐厨垃圾处理、垃圾渗滤液处理以
及温州滨海园区热电联产等项目，城市固废（含生活垃圾、餐厨垃圾、市政污泥、皮革废料等）处理能
力达 6450 吨/日。清洁能源板块，主要包括燃气销售、光伏发电等业务，覆盖南昌市行政区域，旗下南
昌燃气集团是江西省用户规模最大的城市燃气运营商。环境治理板块，主要包括南昌市雨污分流整治工
程，省内污水厂网一体化项目的投资建设运营等。未来，公司将围绕“打造中国一流的环境产业综合运
营商”的发展定位，紧扣环保产业发展的战略机遇期，立足环保，服务民生，不断培育转型新动力、拓
展发展新空间、构建产业新体系，借力资本市场，为企业源源不断注入资金活水，向着大环保全产业链
进军；同时以项目支撑、政策支撑和能力支撑为抓手，努力实现企业价值增值、品牌提升、可持续发展，
力争为股东和投资者带来良好回报。
为了加强公司资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全，强化资金收支监管，加速资金周转，
提高资金利用效率，公司进一步完善资金管理相关制度，根据国家相关法律法规并结合公司实际情况，
中管理制度》 《江西洪城环境股份有限公司差旅费管理制度》 ，明确规定了资金使用的审批权限、审批程
序、管理机构等，规范公司的资金使用行为，加强了资金管理。报告期内公司的资金使用均符合相关内
部控制制度的规定。
根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》，规范了公司募集资金的管理
和使用，并加强对募集资金的使用监督和信息披露，提高募集资金使用的效率和效果，防范资金使用风
险，确保资金使用安全，切实保护投资者利益。报告期内，公司无违规使用募集资金的情形。自 2020
年财务共享中心上线以来，为子分公司提供财务核算、资金结算等服务，有效防范重大资金管理风险。
为了进一步加强公司工程建设项目及大宗物资和服务采购招标管理，公司制定了《江西洪城环境股
份有限公司物资管理实施细则》 《招标采购管理办法》，同时 2025 年制定了《江西洪城环境股份有限公
司自行采购管理办法》 ，进一步规范了采购管理，对采购过程中包括职责分工、采购计划与申请、采购
执行、采购验收、付款审批与执行、监督检测等各个环节进行了规范，同时，公司对采购与付款业务中
的不相容岗位分离进行了专门规定，其中就包括请购与审批、采购与付款、采购合同的订立与审批、采
购、验收与相关会计记录、付款的申请、审批与执行等；公司还对供应商选择、比价、调价过程中的所
有记录均做了书面归档以作备查和后续监督检查，且对不同金额下的采购与付款的审批权限也做了明确
规定；另外，公司为了保证应付账款记录的准确性，每月末采购部与财务部对应付账款余额进行核对，
形成相互监督机制并定期以往来询证函的方式与供应商进行对账。全年的采购计划完成及时率及招标采
购（工程）计划完成及时率均超出理想标准，本年度内未发生竞标单位的有责投诉。
为进一步规范和完善公司固定资产管理和物资管理，制定了《资产管理办法》 《物资管理实施细则》，
对资产验收入库、仓储保管、领用与发出、盘点与处置、监督与检查等各环节进行了规范。其中，固定
资产管理制度规定了固定资产的保管以“谁使用谁保管”为原则，使用部门或使用人是第一保管人和日
常保养人；在使用部门或使用人发生更替时，应及时办理固定资产移交手续；固定资产盘点清查由财务
部牵头，固定资产实物管理部门与各固定资产使用部门参与实施，于每年年度终了进行一次全面盘点清
查，盘点结果形成书面报告。
公司针对资产运行和管理环节制定了较为完善的控制制度，且相应的控制制度执行有效，能在资产
运行和管理的各环节中发挥较好的管理控制作用，使公司资产发挥最大的利用效率。
公司在建立与实施营销管理内部控制过程中严格根据公司发展战略和经营管理目标，依照相关国家
法律法规并结合公司实际，为加强对供水营销服务的管理，明确营销服务相关单位工作职责，规范营销
工作行为，优化用水营商环境，进一步提升供水服务质量和管理水平，制定了《江西洪城环境股份有限
公司用水报装管理办法》 《江西洪城环境股份有限公司规范化服务手册》 ，制定了《江西洪城环境股份有
限公司供水营销管理办法》 ，同时结合《户表安装工程材料验收管理规定》《供水营业管理办法》《表务
管理办法》三大管理制度，进行销售计划管理，销售价格管理，销售确认与收款管理，形成了系统的管
理体系，保障了销售渠道的畅通，及时收回销售款；同时在铺设了管网的地区、单位进行调查，与客户
积极进行沟通，收集新客户的资料，积累更多客户资源，为公司适应市场发展提供动力。
公司在工程建设中视质量和成本为项目管理的核心，建立和完善工程项目各项管理制度，全面梳理
了各个环节可能存在的风险点，规范了工程项目的立项、招标、施工、验收、结算等关键环节，建立了
《工程项目管理制度》 《工程施工管理制度》《施工安全管理制度》《给水接户安装工程质量标准》《给水
管道工程管理办法》等一系列的监督管理制度，从工程项目决策管理，项目概预算管理，项目招投标管
理和项目监督管理，对工程项目价款支付，竣工决算管理等环节，明确职责权限并相互制约，形成了严
格的管理制度和授权审核程序，严格执行《江西洪城环境股份有限公司工程建设投资控制管理办法》 ，
从项目前期准备阶段到项目实施、结算全阶段进行具体管控，完善工程现场管理，加强投资控制。
为规范公司财务报告，保证财务报告的真实、完整，提高会计核算、信息披露质量，根据本公司具
体情况已制定了包括《财务报告管理制度》 《财务人员管理制度》《销售确认与收款的财务管理制度》《存
货财务管理制度》 《筹资管理制度》《募集资金管理办法》《全面预算管理制度》《财务印鉴章、银行 U
盾及银行重要票据、密码管理制度》 ，通过一系列会计管理制度，对财务报告编制与审核、会计账务处
理等主要业务流程进行了规范，严格按照会计法律法规和国家统一的会计准则制度，明确相关工作流程
和要求，落实责任制。
财务共享中心的搭建有效提升了财务管理水平，以信息互通互联为支撑点，全面加强标准化建设，
强化财务管理水平，确保财务报告合法合规、真实完整和有效利用。
公司针对合同的订立、执行与合同的备案方面已制定了《洪城环境合同管理办法》《洪城环境法人
授权管理办法》 ，从合同的前期工作到合同履行都加以规定；为维护公司印章刻制、保管、使用的合法
性、严肃性和安全性，规范印鉴管理，防范经营、管理风险。制定《江西洪城环境股份有限公司印鉴管
理办法》通过会签制度防止权力滥用，加强了审核的力度，规范了合同签订标准，建立了合同管理台账、
统计整理，对合同备案进行有效管理，若因合同审查不严，发生风险需追究责任的情况，备案便于进行
倒查；公司还专门聘请了法律顾问负责重大合同的准备、谈判、审核并就相关问题提出法律意见，同时
加强了对法人授权签订合同监督的力度，公司各部门负责人需要对外代表公司签约时，需有法定代表人
授权，或法定代表人转授权给总经理，由总经理做最终授权，保障公司及当事人的合法权益，增强了防
范和控制风险的能力。为防止产生关联交易的把关疏漏，进一步健全合同审核后续的风险防范机制，做
好年度合同自查报告。
为科学应对网络与信息安全突发事件，建立健全信息安全应急响应机制，有效预防、及时控制和最
大限度地消除信息安全各类突发事件的危害和影响，制订了《江西洪城环境股份有限公司信息系统安全
事件应急预案》《江西洪城环境股份有限公司信息系统管理办法》，确保企业计算机及网络的正常运行以
及网络的安全。公司紧跟数字化转型浪潮，以 “互联网 +”技术为核心驱动力，全力布局并建设现代
化智慧水务体系，已构建了 GIS 地理信息系统、调度 SCADA 系统、分区计量 DMA 系统等，实现对
生产调度的智能化调控以及精细化监测成功搭建了财务共享平台及环保运营平台，提升了企业的核心竞
争力与运营管理效率。通过这一系列数字化信息平台的协同运作，公司大幅提升了运营管理效率，有效
强化了核心竞争力，为实现高质量可持续发展奠定了坚实的数字化信息基础。
公司在建立与实施关联交易内部控制过程中公司与各关联方之间订立的关联交易合同符合公平、公
正、公开的原则。公司根据上海证券交易所股票上市规则，制定了《江西洪城环境股份有限公司关联交
易管理制度》，形成了不同的关联方交易额由公司不同层次的权力机构批准，规范公司及其控股子公司
与各关联方之间的关联交易，保证公司与关联方之间订立的关联交易合同符合公平、公正、公开的原则。
为了加强公司管理，提高经济效益，使公司的生产经营活动在预定的状态下有序运行，减少经营的
盲目性，同时为了促进管理高效，合理组织资源配置，降低经营风险，加强监控、降低成本、费用、促
进公司股东价值最大化，保证信息传递的及时性和准确性，为公司的经营状况进行绩效考核提供依据。
为健全公司内部约束机制，降低经营风险，制定了《江西洪城环境股份有限公司全面预算管理制度》 ，
对全面预算的编制方法、审批程序、预算执行情况检查、预算调整、预算执行结果的分析考核等有更明
确的规定。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重
大遗漏。
发展战略、工程项目管理、安全风险管理、资金管理、投资与融资、采购管理、销售管理、资产管
理、财务管理、信息披露、合同管理等。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及企业内部控制制度和评价办法，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
利润总额 报错金额≥5% 5%＞报错金额≥2.5% 2.5%＞报错金额
说明:
根据缺陷可能导致的财务报告错报的重要程度来确定，公司借鉴了财务报表重要性水平（利润总额
的5%）来确定财务报告内部控制缺陷的定量认定标准。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 (1)控制环境无效；
(2)董事和高级管理人员在公司管理活动中存在重大舞弊；
(3)外部审计发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现
该错报；
(4)公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效；
(5)向管理层汇报已发现的重大缺陷在合理的时间内未加以改正；
(6)因会计差错导致监管机构的行政处罚。
重要缺陷 (1)对董事、高级管理人员舞弊行为进行了内部约束，但内部控制措施不完备，或
内控体系能够及时发现但不能及时制止；
(2)关键岗位人员舞弊；
(3)合规性监管职能失效，违反法规的行为可能对财务报告的可靠性产生重大影响；
(4)向管理层汇报已发现的重要缺陷在合理的时间内未加以改正；
(5)对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务
报表达到真实、准确的目标。
一般缺陷 不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
利润总额 报错金额≥5% 5%＞报错金额≥2.5% 2.5%＞报错金额
说明：
非财务报告内部控制缺陷认定参照财务报告内部控制缺陷的认定标准。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 （1）违反国家法律、法规或规范性文件，受到重大处罚；
（2）公司没有明确的战略目标和战略管理体系；
（3）缺乏民主决策程序或形同虚设，如缺乏“三重一大”决策程序；
（4）多项重要业务缺乏制度控制或制度系统性失败 ；
（5）内部控制评价的重大缺陷未得到整改。
重要缺陷 （1）因轻微违规受到监管部门的处罚 ；
（2）公司战略目标不清晰，战略计划不明确；
（3）虽然进行了民主决策，但执行中存在违背决议的情况；
（4）个别重要业务制度控制不完善或制度系统存在设计不合理 ；
（5）公司频繁地发生大额诉讼案件。
一般缺陷 不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
在内部控制自我评价过程中，我们注意到公司在工程管理、生产仓储管理、财务管理、人力资源管
理、信息系统管理、相关制度设计等方面还存在一些一般缺陷，但其不影响整体控制目标的实现。针对
发现的内部控制缺陷，内控评价工作小组已向内控工作领导小组、审计委员会、董事会及相关管理层进
行了汇报；公司已责成相关职能部门及负责人进行整改落实。经过整改，公司所发现的内部控制一般缺
陷均得到了改进和完善。
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