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董事会审计委员会 2025 年度履职情况报告
根据中国证监会《上市公司治理准则》
《上市公司独立董事管理办法》
《上海
证券交易所股票上市规则》和《公司章程》
《公司独立董事工作制度》
《公司董事
会审计委员会工作细则》等有关规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的态
度，认真行使专门委员会职权。现就董事会审计委员会2025年度履职情况报告如
下：
一、审计委员会基本情况
公司董事会审计委员会由独立董事侯胜利先生、程丽女士、赵子忠先生和董
事王永杰先生 4 名成员组成，委员会主任由独立董事侯胜利担任。
报告期内，独立董事卢闯先生因个人原因辞去公司第九届董事会独立董事、
审计委员会主任委员等职务，公司于 2025 年 9 月 22 日召开第九届董事会第十六
会议，审议通过了《关于调整公司第九届董事会专门委员会成员的议案》，调整
侯胜利先生为董事会审计委员会主任委员，委员会人员结构符合监管及公司制度
要求。
二、审计委员会召开会议情况
报告期内，公司董事会审计委员会共召开 7 次会议，全体委员出席了会议。
具体如下：
序号 会议名称 召开日期 会议议案 审议情况
公司 2024 年度总体审计策
略符合公司实际经营及审计
工作需求，中兴华会计师事
务所具备相应的审计执业资
计策略
进场开展 2024 年度审计工
财务报表（未审计）
作；经审阅，公司 2024 年年
度财务报表（未审计）的编
制符合企业会计准则及相关
规定，信息披露内容真实、
准确、完整，无虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏，据
此出具《关于 本公司 2024
年年度财务报表审前的审核
意见》。
经审慎审核，公司 2024 年年
度报表初稿的会计核算方法
符合企业会计准则及公司会
计政策，财务数据编制真实、
审议 2024 年年度报表初
稿（初审）
相关财务信息披露符合监管
要求，据此出具《关于本公
司 2024 年年度财务报表初
稿的审核意见》。
制评价报告 项报告编制规范、内容真实
会对会计师事务所 2024 会计政策变更依据充分，符
年度履行监督职责情况 合企业会计准则要求，对公
报告 司财务状况和经营成果的披
报告 准备的决策程序合规、依据
更的议案 状况；中兴华会计师事务所
审计委员会履职情况报 勉、专业规范，同意续聘其
告 为 公 司 2025 年 度 审 计 机
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告和 2025 年审计计划 议案均无异议，提出专项意
提减值准备的议案 案提交董事会审议。
师事务所为本公司 2025
年度审计机构的议案
经审核，公司 2025 年第一季
度报告的编制和审议程序合
规，财务信息及非财务信息
披露真实、准确、完整，符
合信息披露相关要求；本次
报告
合规，变更依据充分且符合
更的议案
企业会计准则相关规定。本
委员会提出专项意见和建议
后，同意将上述议案提交董
事会审议。
经审核，公司 2025 年半年度
报告及摘要的编制和披露程
序合规，财务数据真实准确，
公司 2025 年半年度报告
及摘要
记载、误导性陈述或重大遗
漏，同意将其提交董事会审
议。
经审核，公司 2025 年第三季
度报告的编制和披露程序合
公司 2025 年第三季度报
告
息披露完整，未发现虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，
-2-
同意将其提交董事会审议。
经审阅，本次《合同管理办
关于修订公司合同管理 法》的修订依据充分，审议
办法的议案 程序合规，同意本次修订事
项。
三、董事会审计委员会履行职责情况
报告期内，公司董事会审计委员会尽职尽责履行审计委员会职能，合理表达
相关事项的专业意见，履行了以下职责：
（一）审阅公司财务报告
报告期内，在公司 2024 年度财务审计过程中，董事会审计委员会在公司年
审注册会计师进场前，认真审阅了公司编制的 2024 年度财务报表，并提出审阅
意见；在现场审计期间，与年审注册会计师进行了充分沟通，在年审注册会计师
出具初步审计意见后再一次审阅了公司 2024 年度财务报表；在年审注册会计师
出具正式审计报告后，对公司 2024 年度财务报表进行了表决，并提交董事会审
议。
审计委员会对公司编制的 2025 年一季度、半年度、三季度财务报告进行了
审阅，确认公司各期财务报告均按照相关法规以及企业会计准则的规定编制，所
载内容真实、准确和完整，公允反映了公司财务状况及经营成果，符合上市公司
信息披露监管要求。
（二）监督及评估外部审计机构工作
报告期内董事会审计委员会对中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）执行的
划与审计重点，在审计过程中与审计机构保持常态化沟通，对审计发现的问题及
时交流并推动解决。董事会审计委员会认为，中兴华会计师事务所在审计工作中
严格遵循独立、客观、公正的执业准则，履职勤勉尽责、专业规范，按计划高质
量完成公司委托的各项审计工作，审计结果客观、真实反映公司财务状况。
（三）对续聘外部审计机构进行评估和审查
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在公司 2025 年度外部审计机构续聘工作中，审计委员会对中兴华会计师事
务所的执业资质、审计能力、独立性、过往履职情况及签字会计师专业素养进行
审慎评估和全面审查，确认其具备为公司提供财务审计及内部控制审计服务的专
业能力，且不存在影响独立性的情形。同意续聘中兴华会计师事务所为公司 2025
年度财务及内部控制审计机构，并按程序将该事项提交董事会审议。
（四）指导公司内部审计工作
报告期内，审计委员会认真审阅了公司 2024 年内部审计工作总结和 2025
年内部审计工作计划，及时督促公司 2025 年内部审计工作计划得以有效执行，
并对内部审计工作及审计中出现的问题提出了指导性意见，切实提升公司内部审
计工作的针对性和有效性，强化内部监督体系建设。
（五）监督和指导公司内部控制的执行和评价工作
报告期内，公司董事会审计委员会充分发挥专业监督作用，认真指导和推动
公司内部控制体系实施、评估和完善工作，董事会审计委员会授权公司审计部开
展内控自我评价工作，促使各单位各部门内控制度的有效落实。
公司董事会审计委员会认为，公司内部控制实际运作情况符合上市公司治理
规范要求及公司内部控制制度要求，公司《2024 年度内部控制评价报告》客观、
真实地反映了公司 内控体系的建立和运营情况及存在的问题，同意将报告提交
公司董事会审议。
（六）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，审计委员会积极协调管理层及相关部门与外部审计机构的沟通，
就财务会计规范、内控体系建设等问题征求外部审计机构的意见，并配合外部审
计机构开展年度财务报告审计相关工作，有效促进财务和内控规范，共同发挥监
督职能，保证了审计工作的顺利开展。
四、总体评价
报告期内，公司董事会审计委员会依据《上市公司独立董事管理办法》以及
《公司董事会审计委员会工作细则》等相关规定，恪尽职守、尽职尽责，全面履
行了财务审核、审计监督、内控管理等各项工作职责，会议决策程序合法合规，
专业意见得到有效落实，切实发挥了审计委员会的专业监督作用，为公司规范治
理、财务信息真实披露、内控体系有效运行提供了重要保障。
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公司董事会、管理层、内外部审计机构的沟通交流，及时提出专业意见和建议，
进一步完善监督机制，切实维护公司及全体股东的合法权益，更好地发挥审计委
员会在公司治理中的重要作用。
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