公司代码：603916 公司简称：苏博特 公告编号：2026-005
江苏苏博特新材料股份有限公司
江苏苏博特新材料股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
材料泰州有限公司、镇江苏博特新材料有限公司、广东苏博特新材料有限公司、博特建材（天津）有限
公司、新疆苏博特新材料有限公司、四川苏博特新材料有限公司、南京博特新材料有限公司、江苏吉邦
材料科技有限公司、江苏省建筑工程质量检测中心有限公司、江苏道成不锈钢管业有限公司、广西苏博
特新材料科技有限公司、江苏苏博特（香港）新材料股份有限公司等。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
（一）主要业务和事项
组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业
务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、信息系统等。
（二）主要业务和事项执行情况
根据国家和公司战略、规划政策，以经济效益为中心，兼顾社会效益，公司按照国家有关法律法规
和公司章程的规定，建立包括股东会、董事会、经营层在内的治理结构。为进一步提升董事会工作质量，
董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专门工作委员会。专门委员
会对董事会负责，为董事会的决策提供支持。此外，2025 年度，公司根据证监会的统一部署，取消监
事会；审计委员会负责履行原监事会的监督职能，包括财务监督、内部控制评价等，确保公司合规运营。
公司严格执行各项管理制度，股东会、董事会和管理层之间权责分明、相互制衡、运作良好，形成
了一套合理、完整、有效的经营管理框架，为公司的规范运作、长期健康发展打下了坚实的基础。
公司制定了《战略规划管理办法》，明确战略规划管理的原则与内容、管理职责、战略规划的主要
内容、制定要求和编制流程、战略规划的实施、调整和保障、战略规划的评价与考核等。
公司经营层以发展战略为指导，在对往年市场分析总结、未来市场分析预测的基础上，制定了各职
能部门战略规划和年度实施计划，每半年对实施情况定期进行总结分析，并向董事会及战略委员会进行
汇报。
公司建立了《招聘管理制度》、 《培训管理制度》、
《薪酬管理制度》、 《绩效管理制度》、
《考勤休假管
理制度》、 《奖惩管理制度》、《福利管理制度》等制度及《入职管理办法》、 《离职管理办法》、《异动管理
办法》等制度，对人才引进与培养、工资薪酬、福利保障、内部调动、职务升迁等进行了详细规定，并
建立了较为完善的绩效考核体系。
公司持续完善培训体系，搭建系统化、阶梯化培养资源平台，构建了覆盖基础技能、专业提升至高
级管理的全维度课程体系，初步建成员工自主学习资源库。在此基础上，针对技术推广营销队伍建设，
实施了“育才” “强才” “精英”三期专项培训计划，搭建了较为完善的顾问式营销培训体系，助力员工
能力与业务需求深度融合，支撑全职业周期发展。在招聘中重视员工素质，将职业道德修养和专业胜任
能力作为选拔和聘用员工的重要标准；同时依据绩效考核情况，优化提升各部门绩效考核办法，通过多
层次培训和绩效考核，持续提升员工业务能力，做好人才的“引-育-留”，有效调动全体员工积极性，
确保公司经营计划和战略目标的实现。
公司秉承诚信经营的理念，合法合规运营，制定了《安全生产管理制度》、《产品质量管理制度》、
《环境保护与资源节约管理制度》，明确管理职责和各项管理措施，确定了质量管理与安全指标，通过
绩效指标考核落实质量管理和安全管理工作。另外，公司积极营造创新氛围，提供创新条件，增强科研
创新水平，助推行业技术进步。目前，公司在高性价比速凝剂、功能型减水剂等方面取得技术突破，重
大基础设施工程材料全国重点实验室获批重组。公司积极营造浓厚创新氛围，不断完善创新保障条件，
持续提升科研创新能力与核心技术水平，有力助推行业技术进步。2025 年，公司成功研发低碳混凝土
专用减水剂，已在张靖皋长江大桥、中联新航等重点工程实现示范应用；大力推广低碳混凝土技术，建
成并投用新型顾问式服务站点百余个；紧密对接国家重大工程需求，在高原水电基地、风电混塔、核电
等领域取得关键技术新突破。公司制定了《促进就业与员工权益保护管理制度》，重视员工就业与薪酬、
岗位培训以及个人价值提升，追求公司与员工共同成长，努力做到经济效益与社会效益、公司与员工利
益相互协调。
公司成立了以董事长为组长的企业文化建设小组，确立了“创造更好材料，构筑美好未来”的使命、
“成为行业引领者”的愿景和“开放、创新、诚信、共赢”的核心价值观。各职能部门在承接公司核心
文化的同时，建立起各具特色的团队文化基本理念，促进了员工的上下一心和协同效应。公司采用培训、
员工座谈会、企业文化手册、员工手册、内部网站等对公司文化进行广泛传播，通过员工满意度调查等
方式了解员工对企业文化的认知和认同。为践行公司“家”文化精神，增强团队合作凝聚力，激发员工
工作热情，2025 年公司成功举办了多项职工活动：如“3.8 妇女节踏青活动”、
“情寄端午、乐享佳节”
主题文化活动、“庆国庆、健康跑”等活动。公司还通过客户走访、寄送简报、邀请重要客户和供应商
等合作伙伴来公司参观交流等形式向顾客及相关方传递企业文化。公司建立了企业文化评价指标体系，
定期对企业文化进行评估，并把评价结果作为进一步加强和改进企业文化建设的重要依据。
公司制定了《筹资管理制度》 、
《资金营运管理制度》、
《财务基础管理制度》等一系列资金收支管理
制度，严格遵循不相容岗位分离原则，明确各项财务资金的收支审批权限，对资金账户的开立和销户、
资金收入和支付、筹资运营管理等过程进行管控，确保公司资金安全，保证资金活动管理完整、有效。
公司制定了《投资管理制度》，明确投资决策集中管理，加强风险控制等，保障战略规划有效实施和投
资效益。
公司实行采购业务集中管理的控制模式，使用“供应商关系管理”系统实现采购全流程、全周期数
财务协同等多个模块实现了采购数字化管理平台的管控要求。同时优化了《采购计划与预算管理》、 《采
购申请管理》、 《采购定价管理》、 《采购招投标管理》、《采购部供应商选择与管理制度》、
《采购验收与退
货管理》、《采购付款管理》等管理制度，通过规范化的流程、表单，引入自动化、智能化，提升效率。
在采购执行、质量管理和财务结算等各个方面也通过每一个功能点的在线化、数字化改造，拉通整个流
程的数字化断点，形成可追溯的采购闭环。
从质量、交付、成本三个方面综合评价供方，按照评价结果对供应商等级进行划分和管控，持续开发引
入供应商、淘汰不满足我司合作条件的供应商，优中选优，强化竞争与深度合作并行。
公司建立了存货、固定资产以及无形资产管理制度，严格规范资产的预算、取得、验收、核算、使
用与维护、处置与转移等相关管理工作，保障资产安全和准确核算。
公司存货主要包括各种生产原辅材料、半成品、产成品、包装物、低值易耗品等。公司各子公司对
存货的取得、出入库管理、储存管理、盘点、废旧物资处理等活动明确职责，确保不相容岗位分离；每
月组织存货盘点，并作分析。
公司对固定资产进行归口管理，各固定资产使用部门、子公司均设置固定资产管理专员，随时掌握
固定资产的状态；建立固定资产明细账，固定资产的领用、调出、报废等必须经管理部门及相关负责人
批准；及时根据固定资产管理部门的要求开展固定资产的盘点，做到账、卡、物三相符。财务部负责固
定资产取得、调拨、维护、盘点、折旧、减值、处置的账务处理。
为实现市场发展的可持续性，保证营销管理和资源配置的科学性，公司制定了销售计划、客户信用、
产品价格、销售与收款、客户服务、退换货等管理制度。
公司技术推广部广泛收集市场信息，了解顾客的需求和期望，确定目标市场与顾客群。合理确定定
价机制，并根据市场变化及时调整销售策略，加强销售的计划性和回款。公司推行顾问式营销，根据对
客户的自身资源诊断与识别和需求识别，采用技术咨询、现场培训、售后跟踪服务等多种方式为客户提
供包含产品工程应用技术指导、客户总成本优化技术、技术难题攻关、重大项目技术咨询、技术交流与
培训等在内的混凝土系统技术支持服务。
公司依据内控基本规范对研发管控的要求，制定了《研发项目立项管理》、《研发项目过程管理》、
《研发项目验收管理》、 《研发成果开发管理》、 《研发成果保护管理》、
《研发活动评估管理》等制度。研
究院通过新上线的科研管理系统以及实验室管理系统，实施科研项目全生命周期管理，保障科研项目准
确、高效的产业化进程，为技术创新提供保障。同时推进商密体系的完善与实施，保障科研成果保护。
公司制定了《工程项目立项管理制度》 、
《招标管理制度》 、
《设计评审管理制度》
、《工程项目建设管
理制度》、 《工程变更管理制度》、 《竣工验收与决算管理制度》等制度，各相关部门在授权范围内对与工
程建设立项、招标、造价、建设过程、验收相关的活动进行审批。工程建设部负责各类工程建设的实施
与过程管控，确保工程项目的整个管理过程规范。
公司建立了担保业务的管理制度，明确规定对外担保由母公司统一管理，下属任何部门、机构不得
对外提供担保；要求担保的申请与审批手续齐全，通过担保合同的约束、定期跟踪等控制担保风险。苏
博特母公司本期未终止的担保业务有 2 笔，涉及为全资子公司江苏道成不锈钢管业有限公司、博特新材
料泰州有限公司提供担保，担保的申请与审批手续齐全，跟踪监督记录齐全。
公司外包业务主要为物流运输。公司建立了业务外包管理制度，规范物流外包方案与预算管理、承
运商管理、外包合同管理、运输过程管理和费用的核算与支付管理。
通过物流承运商资质审查、运输能力与质量评价、专线承运商竞价等方式选择合格的承运商；采用
开设多条专车路线、实施大客户及重点客户专车专送等方式优化保供服务，多举措落实保供、成本管控。
公司按照国家统一的会计准则开展财务工作，制定了财务报告编制方案、合并报表编制制度，根据
登记完整、核对无误的会计账簿记录和其他有关资料，按期编制季度、半年度和年度财务报告。将拥有
实际控制权的子公司纳入合并财务报表范围，编制合并报表，确保公司财务报告真实、准确、完整。根
据《财务报告分析制度》，定期组织召开财务分析会议，充分利用财务报告反映的综合信息，全面分析
企业的经营管理状况和存在的问题，不断改进经营管理水平。按照规定聘请会计师事务所进行审计，并
在审计基础上由会计师事务所出具审计报告，保证公司财务报告不存在重大差错。同时，对于财务报告
的对外披露工作，按照公司信息披露管理的制度执行。
公司建立了全面预算管理制度，规范预算编制、执行、调整、分析、考核与评价等业务操作。
核，公司纳入预算的项目得到不断完善，预算的准确性得到不断的提高，使各项资金安排合理。
公司建立了合同管理、合同会审、合同违约纠纷等管理制度，规范合同拟定、审批、执行和备案等
业务操作，控制合同法律事务和执行风险。公司制定了物资采购、产品销售、物流运输等主要类别的标
准合同范本。公司法务部对合同文件内容的合法合规性进行审查，每年年初对上年度合同履行情况进行
全面检查，促进合同有效履行，及时防范和控制合同履行风险。
公司持续推进集团信息化发展战略，在持续优化现有系统功能的同时，重点推动多项具有战略意义
的智能化、平台化项目建设。分期分批实施的 OA 办公自动化系统、EBS 系统、CRM 系统、SRM 系统等，
将公司经营管理中的业务及审批流程纳入统一的、标准化的信息平台，有效提升公司规范化、程序化和
精细化管理水平，公司建立了详细的信息系统规章制度，规范信息系统的实施与维护、变更使用、信息
安全等，确保信息系统的安全及可靠。2025 年公司围绕智能化及业务国际化多元化，成功上线“商混
站配合比智能设计平台”、“开发智能养护平台”，发布“砼专家”APP 等信息技术服务平台，提升信息
化对业务部门管理和决策的支撑能力。
资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、业务外包。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及《内部控制管理手册》
、《内部控制评价方法》，组织开展内部控
制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
利润总额 错报≥利润总额的 10% 利润总额的 10%＞错报≥ 错报<利润总额的 5%
利润总额的 5%
资产总额 错报≥资产总额的 1% 资 产 总 额的 1% ＞ 错 报≥ 错报<资产总额的 0.5%
资产总额的 0.5%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目标的情形，包括但
不限于：
（1）公司董事和高级管理人员舞弊造成重大损失；（2）当期财务报告存在
重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；
（3）公司审计委员会和公司
审计部对内部控制的监督无效。
重要缺陷 （1）反舞弊程序和控制措施未能有效执行；（2）当期财务报告存在重要错报，而
内部控制在运行过程中未能发现该错报；（3）当期财务报告存在错报，虽然未达到
和超过该重要错报程度，但从性质上看，仍应引起董事会和管理层重视的错报。
一般缺陷 是指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直接财产损失 损失金额≥3000 万元 1500 万 元 ≤ 损 失 金 额 ＜ 损失金额＜1500 万元
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目标的情形，包括但
不限于缺乏民主决策程序；决策程序导致重大失误；违反国家法律法规并受到处罚；
中高级管理人员和高级技术人员流失严重；内部控制重大或重要缺陷未得到整改
等。
重要缺陷 （1）反舞弊程序和控制措施未能有效执行；（2）当期财务报告存在重要错报，而
内部控制在运行过程中未能发现该错报；（3）当期财务报告存在错报，虽然未达到
和超过该重要错报程度，但从性质上看，仍应引起董事会和管理层重视的错报。
一般缺陷 是指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：毛良喜
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