中信建投证券股份有限公司
关于山东科源制药股份有限公司
使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的核查意见
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐人”）作
为关于山东科源制药股份有限公司（以下简称“科源制药”或“公司”）首次公
开发行股票并在创业板上市的保荐人，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规
则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运
作》等相关规定，对公司使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的事项
进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金的基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意山东科源制药股份有限公司首次公开
发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕362 号）同意注册，并经深圳证券交
易所同意，公司首次向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）1,935.00 万股，
每股发行价 44.18 元，募集资金总额为人民币 854,883,000.00 元，扣除发行费用
情况经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于 2023 年 3 月 30 日出
具 XYZH/2023JNAA5B0068 号《验资报告》。上述募集资金已全部存放于公司开
立的募集资金专项账户，保荐人已与公司、存放募集资金的商业银行等相关方签
署了《募集资金三方监管协议》。
二、募集资金使用与管理情况
（一）募集资金投资项目的基本情况
根据《山东科源制药股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说
明书》，公司首次公开发行股票募集资金扣除发行费用后投资于以下项目：
单位：万元
序号 项目名称 实施主体 拟投资总额 拟投入募集资金金额
原料药综合生产线技
术改造项目
药用原料绿色智能柔
性生产线项目
研究院建设及药物研
发项目
合计 38,175.78 35,000.00
注：研究院建设及药物研发项目分为山东力诺制药有限公司研究院建设项目及药物研发项
目，由于两项目实施主体均为山东力诺制药有限公司，因此予以合并列示。其中，山东力诺
制药有限公司研究院建设项目投资金额 6,591.69 万元，药物研发项目投资金额 1,875.00 万元。
次会议、第三届监事会第九次会议和 2024 年第一次临时股东大会，审议通过了
《关于调整募集资金投资项目“研究院建设项目”投资总额的议案》《关于“原
料药综合生产线技术改造项目”结项并将节余募集资金向全资子公司增资以实施
“研究院建设项目”的议案》，同意公司拟利用原料药综合生产线技术改造项目
完工后的节余募集资金 3,064.29 万元投资建设山东力诺制药有限公司研究院建
设项目（以下简称“研究院建设项目”），并对研究院建设项目拟投资总额、场地
建 设 进 行 变 更， 具 体 情 况 详 见公 司 于 2024 年 1 月 5 日 披露 于 巨 潮资 讯 网
（www.cninfo.com.cn）的《关于部分募投项目结项并将节余募集资金用于研究院
建设项目的公告》（公告编号：2024-004）。
（二）超募资金使用情况
公司募集资金净额为人民币 76,492.18 万元，在扣除上述募集资金投资项目
需求后，超募资金总额为 41,492.18 万元（不含理财收益及利息收入）。
会议、第三届监事会第五次会议和 2022 年年度股东大会，审议通过了《关于使
用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目
的资金需求以及不影响募集资金投资项目正常进行的前提下，使用超募资金
披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于使用部分超募资金永久补充流
动资金的公告》（公告编号：2023-012）。
次会议和 2024 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于使用超募资金及自有
资金投资建设“高端特色中间体及原料药智能制造项目（一期项目）”的议案》，
同意使用超募资金及自有资金 29,371.16 万元投资建设“高端特色中间体及原料
药智能制造项目（一期项目）”，其中使用超募资金金额人民币 29,092.18 万元（最
终投入金额以公司全部超募资金含孳息为准），差额部分由公司自有资金或自筹
资金投入，最终项目投资金额以实际投资为准，具体情况详见公司于 2024 年 2
月 28 日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于使用超募资金及自有
资金投资建设项目的公告》（公告编号：2024-014）。
变更的议案》，公司拟决定变更“高端特定中间体及原料药智能制造项目（一期
项目）”的剩余募集资金使用用途。截至 2025 年 10 月 28 日，“高端特色中间体
及原料药智能制造项目（一期项目）”募集资金累计投入 1,931.55 万元，尚需付
款金额 163.21 万元，可变更使用的金额为 28,120.71 万元（含理财收益）（具
体金额以资金转出当日银行结算余额为准）。公司拟将“高端特定中间体及原料
药智能制造项目（一期项目）”的剩余募集资金用于投资单硝酸异山梨酯高效连
续流数智工厂项目等新募投项目。具体情况详见公司于 2025 年 11 月 4 日披露于
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于募集资金投资项目变更的公告》（公
告编号：2025-076）。
三、本次使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的情况
（一）投资目的
为提高资金使用效益、增加股东回报，在确保不影响募集资金投资项目建设
和募集资金使用，并有效控制风险的前提下，公司拟使用暂时闲置的募集资金和
自有资金进行现金管理，以更好的实现公司现金的保值增值，保障公司股东的利
益。
（二）投资品种
公司拟购买投资由商业银行等金融机构发行的安全性高、流动性好、保本、
短期（不超过 12 个月）的投资理财品种或进行结构性存款、通知存款等存款形
式存放。
暂时闲置募集资金投资的产品须符合以下条件：安全性高、流动性好、保本，
不得影响募集资金投资计划正常进行。对于暂时闲置的募集资金投资，上述投资
产品不得质押，产品专上用结算账户不得存放非募集资金或用作其他用途，开立
或注销产品专用结算账户的，公司将及时报深圳证券交易所备案并公告。
自有资金拟投资的产品符合以下条件：由商业银行等金融机构发行的安全性
高、流动性好、短期（不超过 12 个月）的投资理财品种或进行结构性存款、通
知存款等存款形式。
（三）投资额度及期限
公司拟使用不超过人民币 28,000 万元的闲置募集资金和不超过人民币 5,000
万元的自有资金进行现金管理，有效期自 2025 年年度股东会审议通过之日起 12
个月内，在前述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用（含前述理财收益再投
资金额）。暂时闲置募集资金及其理财收益在现金管理到期后将及时归还至募集
资金专户。
（四）实施方式
上述事项经董事会审议通过后，还需经公司 2025 年年度股东会审议通过后
方可实施。在公司 2025 年年度股东会审议通过后，授权公司董事长或董事长授
权人士在上述额度内签署相关合同文件，包括但不限于选择合格的理财产品发行
主体、明确理财金额、选择理财产品品种、签署合同等，公司财务部负责组织实
施。
（五）信息披露
公司将依据深圳证券交易所等监管机构的有关规定，做好相关信息披露工
作。
（六）现金管理收益分配
公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理所获得的收益将优先用于补足募
投项目投资金额不足以及公司日常经营所需的流动资金，并严格按照中国证监会
及深圳证券交易所关于募集资金监管措施的要求进行管理和使用资金。
公司使用部分自有资金进行现金管理所得收益归公司所有，将用于补充公司
流动资金。
四、投资风险及风险控制措施
（一）投资风险分析
不排除该项投资受到市场波动的影响。
资的实际收益不可预期。
（二）针对投资风险拟采取的措施
券投资，不购买股票及其衍生品和无担保债券为投资标的银行理财产品等。
在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险。
金使用情况进行审计、核实。
以聘请专业机构进行审计。
五、对公司日常经营的影响
公司使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理，是在确保不影响公司
正常运营、公司募集资金投资计划正常进行和资金安全的前提下进行，不会影响
公司日常经营和募集资金投资项目的正常开展。通过适度理财，可以提高公司资
金使用效率，获得一定的投资收益，为公司股东谋取更多的投资回报。
六、相关审核批准程序及专项意见
公司第四届董事会第二十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金
及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建
设和公司正常运营的情况下，使用不超过人民币 28,000.00 万元的闲置募集资金
和不超过人民币 5,000.00 万元的自有资金进行现金管理，有效期自公司 2025 年
年度股东会审议通过之日起 12 个月内，在前述额度和有效期限内，可循环滚动
使用。闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。同时，授权公
司董事长或董事长授权人士在上述额度内签署相关合同文件，公司财务部负责组
织实施。
七、保荐人核查意见
经核查，保荐人认为：
（1）科源制药本次拟使用不超过人民币 28,000.00 万元闲置募集资金和不超
过人民币 5,000.00 万元自有资金用于现金管理业经公司董事会审议通过，履行了
必要的审批程序。公司上述事项符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相
关法律法规及《公司章程》的规定，该事项尚需经过公司 2025 年年度股东会审
议通过后方可实施。
（2）科源制药本次拟使用不超过人民币 28,000.00 万元闲置募集资金和不超
过人民币 5,000.00 元自有资金用于现金管理，购买安全性高、流动性好的商业银
行等金融机构的理财产品，或进行结构性存款、通知存款等存款形式存放，有利
于提高闲置募集资金的现金管理效率，进一步提升公司业绩水平，不影响募集资
金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况，
有利于公司的持续发展，有利于维护全体股东的利益。
综上，保荐人同意科源制药使用闲置募集资金和自有资金进行现金管理事
项。
（以下无正文）
（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于山东科源制药股份有限公司
使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
杨慧泽 王 辉
中信建投证券股份有限公司
年 月 日
首页
微信公众号
证券之星APP
