莱克电气股份有限公司
对会计师事务所履行监督职责的情况报告
根据《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
《上市公司治理准
则》
《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》
《上海证券交易所上市公
司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《公司章程》等规定和要求，董事会审
计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对
会计师事务所 2025 年度履行监督职责的情况汇报如下:
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）成立于
地址为北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层，首席合伙人为谭小青
先生。信永中和拥有财政部颁发的会计师事务所执业证书，2010 年成为首批获
准从事 H 股企业审计业务的会计师事务所，新证券法实施前具有证券、期货业务
许可证，2020 年在财政部完成从事证券服务业务会计师事务所备案。
截至 2025 年 12 月 31 日，信永中和合伙人（股东）257 人，注册会计师 1799
人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过 700 人。
信永中和已按照有关法律法规要求投保职业保险，职业保险累计赔偿限额和
职业风险基金之和超过 2 亿元，职业风险基金计提或职业保险购买符合相关规定。
金融法院作出一审判决（（2021）京 74 民初 111 号），判决信永中和就相应日期
之后曾买入过乐视网股票的原告投资者的损失，承担 0.5%的连带赔偿责任，金
额为 500 余万元。信永中和已提起上诉，截至目前，本案尚在二审诉讼程序中。
级人民法院作出一审判决（(2023)苏 05 民初 1736 号），判决信永中和承担 5%的
连带赔偿责任，金额为 0.07 余万元。截至目前，本案尚在二审诉讼程序中。
法院作出一审判决（（2025）藏 01 民初 11、12 号），判决信永中和承担 20%的连
带赔偿责任，金额为 0.15 余万元。本案已结案。
除上述三项外，信永中和近三年无其他因执业行为在相关民事诉讼中承担民
事责任的情况。
信永中和会计师事务所截至 2025 年 12 月 31 日的近三年因执业行为受到刑
事处罚 0 次、行政处罚 3 次、监督管理措施 21 次、自律监管措施 8 次和纪律处
分 1 次。76 名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 8 次、
监督管理措施 21 次、自律监管措施 11 次和纪律处分 2 次。以上事项不影响信永
中和继续承接或执行证券服务业务和其他业务。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2025 年 4 月 15 日、2025 年 5 月 6 日分别召开第六届董事会第十六
次会议和 2024 年年度股东大会，审议通过了《关于续聘公司 2025 年度审计机构
的议案》，同意续聘信永中和为公司 2025 年度审计机构。本事项在提交董事会前
已经公司第六届董事会审计委员会第十一次会议及第六届董事会独立董事专门
会议 2025 年第一次会议审议通过。
二、2025 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规
范，信永中和对公司 2025 年度财务报告及 2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控
制的有效性进行了审计，同时对公司控股股东及其他关联方占用资金情况等进行
核查并出具了专项报告。
经审计，信永中和认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规
定编制，公允反映了公司 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2025
年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司于 2025 年 12 月 31 日按照《企
业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控
制。信永中和出具了标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，信永中和就会计师事务所和相关审计人员的独立
性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价
方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了
沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督职责情况
根据公司《董事会专门委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师
事务所履行监督职责的情况如下:
（一）委员会审议情况
往审计工作质量及执业水平等进行了严格审查与综合评估，认为其具备相应的审
计资质与专业能力，符合公司审计工作要求。2025 年 4 月 11 日召开了第六届董
事会审计委员会第十一次会议，审议通过《关于续聘公司 2025 年度审计机构的
议案》，同意续聘信永中和为公司 2025 年度财务报表及内部控制审计机构，并提
交董事会审议。
审议通过公司 2025 年年度报告、财务决算报告、内部控制评价报告等议案并同
意提交董事会审议。
（二）监督及评估外部审计机构工作
公司聘请的审计机构信永中和具有从事证券相关业务审计的资格，2025 年
年度审计期间信永中和遵循独立、客观、公正的执业准则，勤勉尽责地履行审计
职责，能够满足公司审计工作要求，能够独立对公司财务及内部控制情况进行审
计。
责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开沟通会议，对 2025 年度审计工作
的预审情况，包括审计范围、重要时间节点、审计重点等相关事项进行了沟通。
审计委员会成员听取了信永中和关于公司 2025 年度审计报告出具计划情况等事
项的汇报，并对审计计划提出了意见和建议。
四、总体评价
审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、上海证券交易所及《公司章
程》《董事会专门委员会实施细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，
对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事
务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出
具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
审计委员会认为信永中和在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进
行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2025 年年度
审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
莱克电气股份有限公司董事会审计委员会
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