公司代码：600935 公司简称：华塑股份
安徽华塑股份有限公司
安徽华塑股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系）
，结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
公司治理、战略规划、企业绩效考核、企业文化、固定资产投资、化工生产、工程管理、资本运营、
采购管理、市场与销售、业务外包、综合办公、合同管理、法律事务、财务管理、预算管理、资产管理、
担保管理、人力资源、安全与健康、信息化、科技创新、环境保护、内控审计、纪检监察。上述业务和
事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
工程管理、采购管理、市场与销售、财务管理、预算管理、安全与健康、信息化建设等。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及上海证券交易所内部控制相关指引与规则等相关文件，组织开展
内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
一项或连同其他 如果一项内部控制缺陷单 一项内部控制缺陷单独或 不构成重大缺陷和重要缺
缺陷影响金额占 独或连同其他缺陷具备合 连同其他缺陷具备合理可 陷的内部控制缺陷，认定
公司资产总额比 理可能性导致不能及时防 能性导致不能及时防止或 为一般缺陷。不高于公司
例 止或发现并纠正财务报告 发现并纠正财务报告中虽 资产总额的 0.5%。
中的重大错报，将该缺陷 然未达到和超过重要性水
认定为重大缺陷。重大错 平、但仍应引起公司董事
报中的“重大”，涉及当年 会和管理层重视的错报，
公司合并财务报告的重要 将该缺陷认定为重要缺
性水平。重要性水平的选 陷。公司董事会和管理层
择标准：不低于公司资产 重视的错报中的“重视”
总额的 1%。 的选择标准：超过公司资
产总额的 0.5%且未达到公
司资产总额的 1%。
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷
现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；4）公
司内部审计机构对内部控制的监督无效。
损失；2）违规泄露财务报告、并购、投资等重大信息，导致公司形象出现严重负
重要缺陷
面影响；3）因执行政策偏差、核算错误等，受到经济处罚或公司形象出现严重负
面影响；4）财务人员或相关业务人员权责不清，岗位混乱，涉嫌经济、职务犯罪。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直接或潜在负面 直接或潜在负面影响造成 直接或潜在负面影响造成 不构成重大缺陷和重要缺
影响造成直接财 直接财产损失不低于公司 直接财产损失超过公司资 陷的内部控制缺陷
产损失占公司资 资产总额的 1% 产总额的 0.5%且未超过公
产总额的比例 司资产总额的 1%
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 4）重要管理人员或技术人员纷纷流失；
管理层职责不清，未建立内控制度，管理散乱；
重要缺陷 4）未建立举报投诉和举报人保护制度，或举报信息渠道无效；
披露未经授权；信息内容不真实，遭受外部监管机构处罚。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
针对报告期内发现的财务报告内部控制一般缺陷，公司对缺陷的性质和产生的原因进行分析，制定
了具体整改方案，责成相关单位及责任人限期整改落实，通过持续跟踪确保整改到位。
经过整改，公司所发现的财务报告内部控制一般缺陷均得到了改进和完善，不影响公司财务报告内
部控制目标的实现。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
针对报告期内发现的非财务报告内部控制一般缺陷，公司对缺陷的性质和产生的原因进行分析，制
定了具体整改方案，责成相关单位及责任人限期整改落实，通过持续跟踪确保整改到位。
经过整改，公司所发现的非财务报告内部控制一般缺陷均得到了改进和完善，不影响公司非财务报
告内部控制目标的实现。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
报告期内，公司持续健全和完善的内控制度和规范的业务流程，规范执行各项内部控制制度，有效
防范各类风险，公司具备比较合理和有效的内部控制系统，对实现公司内部控制目标提供了合理的保障。
并随着情况的变化及时调整，提升控制效率及效果，进一步促进公司健康、可持续发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：路明
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