国泰海通证券股份有限公司
关于上海毓恬冠佳科技股份有限公司
被保荐公司简称：毓恬冠
保荐人名称：国泰海通证券股份有限公司
佳
保荐代表人姓名：顾维翰 联系电话：15221503885
保荐代表人姓名：杨昀凡 联系电话：16621655762
现场检查人员姓名：顾维翰、王声宇
现场检查对应期间：2025 年度
现场检查时间：2026 年 4 月 10 日
现场检查意见
一、现场检查事项
是 否 不适用
（一）公司治理
现场检查手段：
（1）访谈公司相关董事、高管人员；
（2）检查公司三会会议文件；
（3）核查董事会专门委员会文件及核对公司相关公告；
（4）查阅公司章程以及其他治理制度的相关文件；
（5）核查公司就有关事项出具的说明。
√
等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
√
文件和深圳证券交易所相关业务规则履行职责
√
义务
√
程序和信息披露义务
（二）内部控制
现场检查手段：
（1）查阅内部审计部门资料，包括内部审计部门任职人员资料、内部审计制度、内部审计
部门出具的历次内部审计报告及专项审计报告；
（2）查阅审计委员会资料，包括审计委员会工作细则、人员构成、会议记录等；
（3）查阅公司内部控制评价报告、对外投资管理制度以及投资决策相关的董事会决议、公
司对外投资交易记录；
（4）查阅募集资金专户的银行对账单、明细表；
（5）与董事会秘书、财务部门和内审部门人员就募集资金使用情况进行沟通。
√，公司上市前已
建立/设立相关
计部门
制度/部门
√
门提交的工作计划和报告等
√
进度、质量及发现的重大问题等
√
计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等
√
进行一次审计
√
员会提交次一年度内部审计工作计划
√
员会提交年度内部审计工作报告
√
制评价报告
√
了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：
（1）查阅历次董事会、股东会会议材料，包括会议通知、会议决议、会议记录、签到表等；
（2）查阅公司信息披露制度及信息披露文件；
（3）查阅投资者来访的记录材料，查阅深交所互动易网站刊载公司资料；
（4）与董事会办公室、财务部门相关人员进行访谈，了解公司信息披露制度的执行情况。
√
披露管理制度的相关规定
站刊载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：
（1）查阅深圳证券交易所创业板股票上市规则中关于关联交易、对外担保的规定；取得公
司关联交易管理制度、对外担保管理制度以及其他公司内部的相关规定；
（2）与财务部门人员沟通，询问公司是否发生关联交易并了解相应的审议程序，询问公司
是否发生对外担保；
（3）查阅关联交易明细，查阅决策程序和信息披露材料，分析关联交易的定价公允性；
（4）查阅公司与控股股东、实际控制人及其关联方的资金往来明细及相关内部审议文件、
信息披露文件等。
√
间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
√
占用上市公司资金或者其他资源的情形
√
等情形
√
审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：
（1）查阅了公司募集资金管理制度；
（2）对公司管理层及有关人员进行访谈交流；
（3）了解募投项目实施进展及资金使用进度；
（4）查阅公司募集资金专户银行对账单和募集资金使用明细账；
（5）抽查公司募集资金使用的大额合同及其资金使用审批单、付款凭证等；
（6）查阅公司募集资金使用相关三会文件、信息披露文件等。
√
充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿 √
还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
是否与招股说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段：
（1）对公司管理层及有关人员进行访谈交流；
（2）查阅公司定期报告等资料；
（3）查阅同行业可比公司定期报告等信息披露文件、行业发展状况等资料。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
（1）对公司管理层及有关人员进行访谈交流；
（2）查阅公司及股东相关承诺及其履行情况的相关文件、信息披露等资料。
（八）其他重要事项
现场检查手段：
（1）对公司管理层及有关人员进行访谈交流；
（2）查阅并核查公司现金分红制度及其执行情况；
（3）查阅公司关于重大合同、大额资金往来等其他重要事项的相关合同、凭证、三会文件、
信息披露文件等资料；
（4）查阅行业发展状况等资料，网络搜索相关媒体报道。
√
风险
√
求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
无
（以下无正文）
（本页无正文，为《国泰海通证券股份有限公司关于上海毓恬冠佳科技股份有限
公司 2025 年度持续督导定期现场检查报告》之签字盖章页）
保荐代表人签字：
顾维翰 杨昀凡
国泰海通证券股份有限公司
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