前次募集资金使用情况鉴证报告
苏州纳微科技股份有限公司
容诚专字[2026]200Z0782 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
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容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392
E-mail:bj@rsmchina.com.cn
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前次募集资金使用情况鉴证报告
容诚专字[2026]200Z0782 号
苏州纳微科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的苏州纳微科技股份有限公司（以下简称纳微科技公司）董
事会编制的截至 2025 年 12 月 31 日止的《前次募集资金使用情况专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供纳微科技公司为申请向特定对象发行股票之目的使用，不得
用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为纳微科技公司申请向特定对象发
行股票所必备的文件，随其他申报材料一起上报。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会发布的《监管规则适用指引——发行类第 7 号》
编制《前次募集资金使用情况专项报告》是纳微科技公司董事会的责任，这种责
任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对纳微科技公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴
证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工
作为发表意见提供了合理的基础。
五、 鉴证结论
我们认为，后附的纳微科技公司《前次募集资金使用情况专项报告》在所有
重大方面按照《监管规则适用指引——发行类第 7 号》编制，公允反映了纳微科
技公司截至 2025 年 12 月 31 日止的前次募集资金使用情况。
（此页无正文，为苏州纳微科技股份有限公司容诚专字[2026]200Z0782 号报告之签
字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 沈重（项目合伙人）
中国注册会计师：
毛才玉
中国·北京
苏州纳微科技股份有限公司 前次募集资金使用情况专项报告
苏州纳微科技股份有限公司
前次募集资金使用情况专项报告
一、前次募集资金情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]1395 号文核准，本公司于 2021 年 6 月
向社会公开发行人民币普通股（A 股）4,400 万股，每股发行价为 8.07 元，募集资金总
额为人民币 35,508.00 万元，根据有关规定扣除不含税发行费用 4,714.39 万元后，实际
募集资金净额为 30,793.61 万元。该募集资金已于 2021 年 6 月 18 日到账。上述资金到
账情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2021]201Z0031 号《验资报告》
验证。公司对本次募集资金采取了专户存储管理。
根据中国证券监督管理委员会于 2022 年 6 月出具的《关于同意苏州纳微科技股份
有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕1236 号），公司向广发
基金管理有限公司、中国银河证券股份有限公司、浙江永安资本管理有限公司、财通基
金 管 理 有 限 公 司 、 国 泰 君 安 证 券 股 份 有 限 公 司 、 JPMorgan Chase Bank, National
Association、国信证券股份有限公司、深圳市恒泰融安投资管理有限公司-恒泰融安海信
私募证券投资基金共 8 名特定对象发行人民币普通股（A 股）3,025,875 股，每股发行价
为 65.02 元，募集资金总额为人民币 19,674.24 万元，扣除发行费用后实际募集资金净额
为人民币 19,380.26 万元。上述募集资金已于 2022 年 6 月 28 日全部到账并经容诚会计
师事务所（特殊普通合伙）对公司向特定对象发行股票的资金到位情况进行了审验，并
于 2022 年 6 月 28 日出具了容诚验字[2022]第 200Z0029 号《验资报告》。公司对本次募
集资金采取了专户存储管理。
（二）募集资金使用及结余情况
苏州纳微科技股份有限公司 前次募集资金使用情况专项报告
截至 2025 年 12 月 31 日止，本公司首次公开发行股票募集资金使用及结余情况如
下：
金额单位：人民币万元
项目 金额
募集资金净额 30,793.61
加：募集资金利息收入净额 1,444.08
减：募投项目已投入金额 29,020.75
募集资金置换预先投入金额 871.92
使用闲置募集资金进行现金管理金额 -
节余募集资金永久补充流动资金 1,256.88
期末尚未使用的募集资金余额 1,088.14
其中：专户存款余额 1,088.14
截至 2025 年 12 月 31 日止，募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币万元
账户名称 银行名称 银行帐号 余额 账户状态
苏州纳微科技股份有限 上海浦东发展银行股份 8901007880130
- 已注销
公司 有限公司苏州分行 0005916
苏州纳微科技股份有限 中国建设银行股份有限 3225019888360
- 已注销
公司 公司苏州工业园区支行 0005627
苏州纳微科技股份有限 花旗银行（中国）有限
公司 公司上海分行
Nanomicro Technologies NEWYORKCITIBANK-
Incorporated CORPORATE
合计 1,088.14 —
截至 2025 年 12 月 31 日止，本公司向特定对象发行股票募集资金已使用完毕，募
集资金专户已注销。
金额单位：人民币万元
项 目 金额
募集资金净额 19,380.26
加：募集资金利息收入净额 3.58
减：募集资金置换预先投入金额 1,507.79
募投项目已投入金额 17,876.05
期末尚未使用的募集资金余额 -
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项 目 金额
其中：专户存款余额 -
二、前次募集资金的实际使用情况说明
（一） 前次募集资金使用情况对照表
截至 2025 年 12 月 31 日止，本公司前次募集资金使用情况详见附表 1《2021 年首
次公开发行股票前次募集资金使用情况对照表》和附表 3《2022 年向特定对象发行股票
前次募集资金使用情况对照表》。
（二） 前次募集资金实际投资项目变更情况说明
截至 2025 年 12 月 31 日止，本公司 2021 年首次公开发行股票募集资金实际投资项
目发生变更情况如下：
（1）公司将原研发中心及应用技术开发建设项目之研发子项目“连续流层析设备
研发项目”变更为“单分散软胶微球制备技术研发项目”；“单分散软胶微球制备技术
研发项目”的实施主体仍为公司，项目实施周期和投入金额亦保持不变。
（2）公司将研发中心及应用技术开发建设项目、海外研发和营销中心建设项目预
定可使用状态的时间进行延期，前述项目预定可使用状态时间延期情况如下：
原达到预定可使用状 调整后达到预定可使用状
序号 募集资金投资项目
态日期 态日期
截至 2025 年 12 月 31 日，本公司 2022 年向特定对象发行股票募集资金实际投资项
目已投入完毕，未发生变更。
（三） 前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
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本次发行募集资金投资项目研发中心及应用技术开发建设项目截至 2025 年 12 月 31
日，该项目已达到预计可使用状态，募集资金承诺投资总额 19,243.12 万元，累计投入
募集资金金额 20,473.71 万元，支付金额超过承诺投资总额 1,230.59 万元,资金来源为存
款利息收入净额。
本次发行募集资金投资项目海外研发和营销中心建设项目仍处于建设期，因此实际
投资金额与承诺金额存在差异。
本次发行募集资金于 2022 年 6 月 28 日到账，截至 2025 年 12 月 31 日，实际投资
金额与承诺金额存在差异，是存款利息收入净额所致。
（四） 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
截至 2025 年 12 月 31 日止，本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或者置
换的情况。
截至 2025 年 12 月 31 日止，本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或者置
换的情况。
（五） 闲置募集资金情况说明
公司于 2021 年 7 月 4 日召开第二届董事会第二次会议、第二届监事会第二次会议，
审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影
响募投项目建设、不变相改变募集资金使用用途、不影响公司正常经营及确保资金安全
的前提下，使用不超过人民币 2 亿元（含本数）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，
使用期限不超过 12 个月，在上述额度和期限内资金可循环滚动使用。上述暂时闲置募
集资金现金管理到期后将归还至募集资金专户。单个理财产品的投资期限不超过 12 个
月。公司独立董事发表了同意意见，保荐机构中信证券股份有限公司亦出具同意的核查
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意见。
公司于 2022 年 6 月 29 日召开第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第十次会
议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保
不影响募投项目建设、不变相改变募集资金使用用途、不影响公司正常运营及确保资金
安全并有效控制风险的前提下，使用不超过人民币 1.5 亿元（含本数）的闲置募集资金
进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的保本型理财产品或存款类产品，使用期
限不超过 12 个月。在上述额度和期限内，资金可以循环滚动使用。公司独立董事发表
了同意意见，保荐机构中信证券股份有限公司亦出具同意的核查意见。
公司于 2023 年 8 月 24 日召开第二届董事会第二十五次会议、第二届监事会第二十
一次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司
使用不超过人民币 12,000.00 万元（含本数）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，
购买安全性高、流动性好的保本型理财产品或存款类产品（包括但不限于保本型理财产
品、协定性存款、结构性存款、定期存款、大额存单、以及大额可转让存单等），部分
暂时闲置募集资金现金管理到期后将归还至募集资金专户。单个理财产品的投资期限不
超过 12 个月。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。公司独立董事发表了同意
意见，保荐机构中信证券股份有限公司亦出具同意的核查意见。
公司于 2024 年 4 月 23 日召开了第二届董事会第三十三次会议、第二届监事会第二
十八次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公
司在确保不影响募集资金投资项目建设、不变相改变募集资金使用用途、不影响公司正
常运营及确保资金安全并有效控制风险的前提下，使用不超过人民币 5,000 万元（含本
数）的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的保本型理财产品或
存款类产品（包括但不限于保本型理财产品、协定性存款、结构性存款、定期存款、大
额存单以及大额可转让存单等），使用期限不超过 12 个月。在上述额度和期限内，资
金可以循环滚动使用，本次现金管理事宜自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。
公司于 2025 年 6 月 30 日，公司召开第三届董事会第七次会议和第三届监事会第五
次会议，审议通过《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及部分
募投项目延期的议案》，同意公司募投项目“研发中心及应用技术开发建设项目子项目
——新型磁分离介质研发项目”结项并将节余募集资金用于永久补充流动资金，同意将
募投项目“海外研发和营销中心建设项目”达到预定可使用状态的时间延期至 2026 年 6
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月。
截至 2025 年 12 月 31 日止，本公司本次发行募集资金不存在闲置募集资金进行现
金管理的情形。
三、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
（一） 募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至 2025 年 12 月 31 日止，前次募集资金投资项目实现收益情况详见附表 2《2021
年首次公开发行股票前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》和附表 4《2022 年向
特定对象发行股票前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》。
（二） 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本次发行募集资金投资项目研发中心及应用技术开发建设项目包括建设研发中心
大楼一幢、建设生物制药分离纯化应用技术平台和开展新产品研发，以更好支撑公司产
品和技术研发工作，进一步丰富公司产品线，不直接产生经济效益；海外研发和营销中
心建设项目的主要目标是打造海外区域运营中心，搭建海外研发实验室、应用开发平台
实验室并培养本土化研发、营销团队，以有效促进公司海外业务的拓展，不直接产生经
济效益；补充流动资金可以补充公司日常生产经营、未来产品和技术研发等方面的资金
需求，不直接产生经济效益。
补充流动资金可以补充公司日常生产经营、未来产品和技术研发等方面的资金需求，
不直接产生经济效益。
四、前次发行涉及以资产认购股份的资产运行情况说明
本公司前次募集资金中不存在用于认购股份的资产。
五、前次募集资金实际使用情况与已公开披露信息对照情况说明
本公司前次募集资金使用情况与公司本年度定期报告和其他信息披露文件中披露
的信息不存在差异。
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