多氟多新材料股份有限公司
董事会审计委员会对会计师事务所 2025 年度履职情况评估及履
行监督职责情况的报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理
准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和多氟多新材料股份有
限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等
规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现
将董事会审计委员会对会计师事务所 2025 年度履职评估及审计委员会履行监督
职责的情况汇报如下：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
机构名称：政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“政
旦志远”）
成立日期：2005 年 1 月 12 日成立
组织形式：特殊普通合伙
注册地址：深圳市福田区莲花街道福新社区鹏程一路 9 号广电金融中心 11F
首席合伙人：李建伟
截至 2025 年 12 月 31 日,政旦志远合伙人 33 人，注册会计师 124 人。签署
过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 89 人。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司第七届董事会第三十三次会议、第七届监事会第二十六次会议及 2025
年第二次临时股东大会审议通过了《关于聘任公司 2025 年度外部审计机构的议
案》，同意聘任政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙）为 2025 年度
财务报告和财务报告内部控制审计机构，聘期一年。
公司已就变更内控审计会计师事务所的相关事宜与前、后任会计师事务所进
行了沟通，前、后任会计师事务所均已知悉相关事项且无异议。
二、2025 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规
范，政旦志远对公司 2025 年度财务报告及内部控制的有效性进行了审计，同时
对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等业
务进行核查并出具了专项报告。
经审计,政旦志远认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规
定编制，公允反映了公司 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2025
年度的合并及母公司经营成果和现金流量;公司按照《企业内部控制基本规范》
及相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。政旦志远出具了标
准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，政旦志远就会计师事务所和相关审计人员的独立
性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价
方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了
沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师
事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对政旦志远的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、
过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提
供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。
聘任公司 2025 年度外部审计机构的议案》，同意聘任政旦志远为公司 2025 年度
财务报表和内部控制审计机构，并同意将该事项提交公司董事会审议。
(二)2025 年 12 月 26 日，审计委员会通过线上与线下相结合的方式与负责
公司审计工作的注册会计师及项目经理召开沟通会议，对 2025 年度审计工作的
初步预审情况，如审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点关注事项等进
行了沟通。
(三)2026 年 3 月 12 日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项
目经理召开工作沟通会议，政旦志远对 2025 年度审计工作情况进行汇报，内容
涵盖公司总体财务状况、主要财务数据及内部控制等方面。审计委员会对审计工
作、审计发现及审计报告的出具安排等进行了沟通。
(四)2026 年 4 月 12 日，公司董事会审计委员会 2026 年第五次会议召开，
审议通过公司 2025 年度报告、内部控制自我评价报告等议案，并同意提交董事
会审议。
四、总体评价
公司审计委员会严格遵守证监会、深交所及《公司章程》《董事会审计委员
会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资
质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论
和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行
了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为政旦志远在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态
度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2025 年
年报审计、内控审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、
清晰、及时。
多氟多新材料股份有限公司董事会审计委员会
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