招商证券股份有限公司
关于广东德冠薄膜新材料股份有限公司
保荐机构名称：招商证券股份有限公司 被保荐公司简称：德冠新材
保荐代表人姓名：孙远航 联系电话：0755-82943666
保荐代表人姓名：汤玮 联系电话：0755-82943666
现场检查人员姓名：孙远航、方赞铄
现场检查对应期间：2025年度
现场检查时间：2026年3月28日-2026年4月9日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：查阅公司章程、股东会及董事会规则以及各项内控制度；查阅公司三会会议资料；
查阅、复核公司在深圳证券交易所指定信息披露网站相关公告内容；核查关于董监高变动的资料
及相关公告；查看上市公司主要生产、经营、管理场所；了解公司治理的基本业务情况，核查是
否存在同业竞争和显失公平的关联交易等违规情况；询问公司相关管理人员。
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否齐备，会议资料是否保存完整
√
息披露义务
（二）内部控制
现场检查手段：取得公司现行治理规则和内控制度，获取公司的内部审计制度、内部审计部门出
具的内部审计工作报告等文件，核查公司内控制度工作情况；核查审计部门人员资料；查阅募集
资金专户的银行对账单、明细表，与公司相关管理人员就募集资金使用情况进行沟通。
√
（如适用）
（如适用）
√
工作计划和报告等（如适用）
√
量及发现的重大问题等（如适用）
√
计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用）
√
次审计（如适用）
√
交次一年度内部审计工作计划（如适用）
√
交年度内部审计工作报告（如适用）
√
报告（如适用）
√
合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：查阅公司历次董事会、监事会、股东会会议材料；查阅公司信息披露制度及公告
内容；查阅深交所互动易网站刊载公司资料；与公司相关管理人员进行沟通，了解公司信息披露
相关制度的执行情况；检查公司内幕知情人管理情况等。
√
制度的相关规定
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：取得公司关联交易管理制度、对外担保管理制度以及其他公司内部的相关规定；
取得公司关联方清单及关联方交易材料；向公司相关部门人员了解公司关联交易情况及关联交易
管理制度的执行情况，了解公司关联交易的合法合规情况。
√
上市公司资金或者其他资源的制度
√
市公司资金或者其他资源的情形
√
和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：取得公司募集资金管理制度及其制定、审批的相关三会文件；查阅募集资金使用
情况；取得募集资金三方监管协议及相关的会议审批文件；取得募集资金专户银行对账单，抽查
募集资金大额支付凭证及原始凭证等材料；了解募集资金使用的具体方向及合规情况。
√
金、置换预先投入、改变实施地点等情形
性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行贷款 √
的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
√（注）
股说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段：查阅公司披露的定期报告；查阅同行业上市公司的定期报告，与公司进行对比分
析；向公司财务部门人员了解公司财务状况。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：询问公司相关管理人员；查阅、复核公司在深圳证券交易所指定信息披露网站相
关公告内容。
（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅公司分红相关制度、三会文件、公司对外投资决策制度及内部履行的审批文
件等，了解行业经营环境变化及公司经营情况；访谈公司相关管理人员；查阅公司重大合同、大
额资金支付记录及相关凭证。
√
以整改
二、现场检查发现的问题及说明
公司募投项目建设相较招股说明书中披露的计划进度有所滞后，主要系受境外设备供应商交货时
间、新材料行业发展趋势、公司技术发展阶段及项目建设周期等多方面因素影响。公司于2025年8
月15日召开第五届董事会第九次会议、第五届监事会第八次会议审议通过了《关于部分募投项目
延期的议案》，募投项目“功能薄膜及功能母料改扩建技术改造项目”达到预定可使用状态日期
从2025年10月30日延期至2026年6月30日，“实验与检测升级技术改造项目”达到预定可使用状态
日期从2025年10月30日延期至2026年12月31日。公司已于2025年8月16日披露了《关于部分募投项
目延期的公告》。
（以下无正文）
（本页无正文，为《招商证券股份有限公司关于广东德冠薄膜新材料股份有限公
司 2025 年度持续督导定期现场检查报告》之签章页）
保荐代表人签字：
孙远航 汤玮
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