南方精工: 江苏南方精工股份有限公司内部控制审计报告

来源:证券之星 2026-04-15 00:40:36
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             目   录
一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2 页
二、报告附件……………………………………………………第 3—7 页
 (一)本所营业执照复印件………………………………………第 3 页
 (二)本所执业证书复印件………………………………………第 4 页
 (三)本所从事证券服务业务备案完备证明材料………………第 5 页
 (四)签字注册会计师执业证书复印件………………………第 6-7 页
              内部控制审计报告
                天健审〔2026〕15-20 号
江苏南方精工股份有限公司全体股东:
  按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我
们审计了江苏南方精工股份有限公司(以下简称南方精工公司)2025 年 12 月 31
日的财务报告内部控制的有效性。
  一、企业对内部控制的责任
  按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部
控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是南方
精工公司董事会的责任。
  二、注册会计师的责任
  我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表
审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
  三、内部控制的固有局限性
  内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于
情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,
根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
  四、财务报告内部控制审计意见
  我们认为,南方精工公司于 2025 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规
                  第 1 页 共 7 页
范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
天健会计师事务所(特殊普通合伙)   中国注册会计师:
     中国·杭州         中国注册会计师:
                   二〇二六年四月十四日
              第 2 页 共 7 页
本复印件仅供江苏南方精工股份有限公司天健审〔2026〕15-20 号报告后附之用,证明天健会
计师事务所(特殊普通合伙)合法经营,他用无效且不得擅自外传。
                   第 3 页 共 7 页
本复印件仅供江苏南方精工股份有限公司天健审〔2026〕15-20 号报告后附之用,证明
天健会计师事务所(特殊普通合伙)具有合法执业资质,他用无效且不得擅自外传。
                  第 4 页 共 7 页
                       从事证券服务业务会计师事务所名单
序                                                      执业证书编
             会计师事务所名称              统一社会信用代码                       备案公告日期
号                                                         号
本复印件仅供江苏南方精工股份有限公司天健审〔2026〕15-20 报告后附之用,证明
天健会计师事务所(特殊普通合伙)合法从事证券服务业务的备案工作已完备,他用
无效且不得擅自外传。
                            第 5 页 共 7 页
本复印件仅供江苏南方精工股份有限公司天健审〔2026〕15-20 之
用,证明田业阳是中国注册会计师,他用无效且不得擅自外传。
                 第 6 页 共 7 页
本复印件仅供江苏南方精工股份有限公司天健审〔2026〕15-20 报告后附
之用,证明方亿钱是中国注册会计师,他用无效且不得擅自外传。
                  第 7 页 共 7 页

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