广州瑞立科密汽车电子股份有限公司
广州瑞立科密汽车电子股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要
求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合广州瑞立科密汽车电子股份有
限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和
专项监督的基础上，我们对公司 2025 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）
的内部控制有效性进行了评价。现将公司相关的内部控制自我评价情况报告如
下：
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其
有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对董事
会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运
行。公司董事会、审计委员会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承
担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关
信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的
固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能
导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制
评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准
日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制
规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基
准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内
部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风
险领域。纳入评价范围的主要单位包括公司及控股子公司，纳入评价范围单位资
产占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营
业收入总额的 100%。
纳入评价范围的主要业务和事项包括：公司治理、组织架构、内部审计、人
力资源、企业文化、安全生产管理、财务管理、控股子公司管理、销售与收款管
理、采购与付款管理、研发管理、资产管理、投资管理、募集资金管理、信息披
露等。
重点关注的高风险领域主要包括：原材料价格波动、市场竞争、存货管理、
客户行业波动、国际贸易、物资与采购、资金管理、财务管理、安全生产、信息
披露等。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理
的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及《深圳证券交易所股票上市规则》《企业
内部控制基本规范》等相关法律、法规和规章制度的要求，组织开展内部控制评
价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务
报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷
具体认定标准。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
（1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
内部控制的重大缺陷；
财务报告内部控制的重要缺陷；
告内部控制的一般缺陷。
（2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。如：
A．公司董事和管理层对财务报告构成重大影响的舞弊行为；
B．由于舞弊或错误造成重大错报；
C．公司聘请的会计师事务所注册会计师发现的却未被公司内部控制识别
的当期财务报告中的重大错报；
D．公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。
时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超过重大水平，但仍应引起董事会
和管理层重视的错报。如：
A．未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
B．未建立反舞弊程序和控制措施；
C．对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实
施且没有相应的补偿性控制；
D．对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编
制的财务报表达到真实、完整的目标。
（1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
务报告内部控制的重大缺陷；
定为非财务报告内部控制的重要缺陷；
财务报告内部控制的一般缺陷。
（2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
非财务报告的内部控制缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、
发生的可能性作判定。
严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标；
或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标；
大效果的不确定性、或使之偏离预期目标。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷。
缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷或重要缺
陷。
四、其他内部控制相关重大事项说明
报告期内公司无其他需要说明的与内部控制相关的重大事项。
本公司董事会注意到，内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况
和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。未来期间，公司将继续
完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督检查，促进公司
健康、可持续发展。
特此报告。
广州瑞立科密汽车电子股份有限公司董事会
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