公司代码：600081 公司简称：东风科技
东风电子科技股份有限公司
东风电子科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
公司及下属并表控股单位共 16 家
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
主要业务：汽车零部件研发；汽车零部件及配件制造；汽车零配件批发；汽车零配件零售；电机及
其控制系统研发；智能仪器仪表制造；智能仪器仪表销售；智能车载设备制造；智能车载设备销售；电
池零配件生产；电池零配件销售；有色金属铸造；有色金属合金销售；智能控制系统集成；能量回收系
统研发；电子元器件制造；电力电子元器件销售；齿轮及齿轮减速器、变速箱制造；齿轮及齿轮减速器、
变速箱销售；模具制造；模具销售；新能源汽车电附件销售；专业设计服务；新材料技术研发；技术服
务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）
；
货物进出口；技术进出口。
主要事项：组织管理、战略管理、人力资源、社会责任、企业文化、风险评估、资金活动、融资管
理、投资管理、采购管理、资产管理、研究与开发、对外担保、财务报告、预算管理、合同管理、关联
交易、内部信息传递、反舞弊、信息系统、信息披露、内部监管、销售与收款、存货管理。
资产管理、资金管理、投资管理、采购管理、销售与收款、存货管理。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及《东风电子科技股份有限公司内部控制管理办法》
、《东风电子科
技股份有限公司内部控制手册》及相关配套检查清单，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
资产总额潜在错 资产总额 0.5%≤错报＜资
错报≥资产总额 1% 错报＜资产总额 0.5%
报 产总额 1%
营业收入潜在错 营业收入总额 0.5%≤错报
错报≥营业收入总额 1% 错报＜营业收入总额 0.5%
报 ＜营业收入总额 1%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 1.公司董事和高级管理人员对财务报告构成重大影响的舞弊行为；
重要缺陷 一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷因具备合理可能性而导致不能及时防止或
发现并纠正，在财务报告中虽然未达到和超过重要性水平、但仍应当引起董事会和
管理层重视的错报，就应当将该缺陷认定为重要缺陷。
一般缺陷 不构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷，应当认定为一般缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直接财产损失 ≥2000 万元 200 万元-2000 万元 ≤200 万元
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 1.国有企业缺乏民主决策程序，如缺乏“三重一大”决策程序；
重要缺陷 1.所属各级单位内控自评价报告与实际不符或故意隐瞒信息；
一般缺陷 不构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷，应当认定为一般缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内，公司及其所属单位存在非财务报告内部控制一般缺陷，相关责任部门已经制定针对性整
改计划和整改措施，公司内部控制归口管理部门按照时间节点跟踪、评价整改效率与效果。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
监督及缺陷问题整改落实，以评促建，推进下属单位合规内控体系建设，实现全级次贯穿，加强法务合
规内控信息化建设，积极防范可能存在的法务、合规、内控风险。
系、推动各项合规内控管理机制有效运行，重点开展梳理各业务领域合规内控管控要点、制定和完善重
要业务领域合规内控风险库以加强风险识别和风险管控以及持续监督内控信息系统数据的有效运行等
相关工作。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：蔡士龙
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