关于北京诺禾致源科技股份有限公司
况专项报告的鉴证报告
信会师报字[2026]第 ZG10991 号
北京诺禾致源科技股份有限公司
募集资金年度存放、管理与使用情况
专项报告的鉴证报告
（2025 年 1 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日止）
一、 募集资金存放、管理与使用情况专项报告的鉴证报 1-2
告
二、 专项报告 1-7
附表 1：2022 年向特定对象发行股票募集资金使用
情况对照表
附表 2：变更募集资金投资项目情况表
鉴证报告第1页
关于北京诺禾致源科技股份有限公司2025年度募集资
金存放、管理与使用情况专项报告的鉴证报告
信会师报字[2026]第ZG10991号
北京诺禾致源科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的北京诺禾致源科技股份有限公司（以下
简称“贵公司”） 2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告
（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
贵公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司
募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《上海证券交易
所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证
券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编
制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专
项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发
表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金
专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公
司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《上海证券交
易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海
证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定
鉴证报告第1页
编制，如实反映贵公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况获取
合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计
记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证
结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，贵公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项
报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资
金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《上海证券交易所科创
板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易
所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制，如
实反映了贵公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供贵公司为披露2025年年度报告的目的使用，不得用作
任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中 国·
上海 2026 年 4 月 13 日
鉴证报告第2页
北京诺禾致源科技股份有限公司
关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告
北京诺禾致源科技股份有限公司
根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告
〔2025〕10 号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——
规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——公告格式》
的相关规定，本公司就 2025 年度募集资金存放、管理与使用情况作如下专项报
告：
一、 募集资金基本情况
（一）募集资金金额及资金到位情况
致源科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》
（证监许可【2022】2813
号），同意公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票注册申请。公司本次向特定
对象发行 16,000,000 股 A 股股票，发行价格为每股 20.76 元，募集资金总额为人
民币 332,160,000.00 元，扣除不含增值税的发行费用人民币 4,551,356.60 元后，
实际募集资金净额为人民币 327,608,643.40 元。上述募集资金到位情况已经立信
会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了信会师报字[2023]第 ZG11941 号
《验资报告》。
（二）2025 年度募集资金使用及结余情况
公司向特定对象发行普通股股票募集资金于 2023 年 10 月 12 日到账，共募
集资金人民币 332,160,000.00 元，扣除相关含税保荐承销费及持续督导费人民币
本年内，公司募集资金使用及结余情况如下：
单位：人民币万元
发行名称 2022 年向特定对象发行股票
募集资金到账时间 2023 年 10 月 12 日
本次报告期 2025 年 1 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日
项目 金额
一、募集资金总额 33,216.00
专项报告第1页
北京诺禾致源科技股份有限公司
关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告
发行名称 2022 年向特定对象发行股票
募集资金到账时间 2023 年 10 月 12 日
本次报告期 2025 年 1 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日
项目 金额
其中：超募资金金额
减：直接支付发行费用 455.14
二、募集资金净额 32,760.86
减：
以前年度已使用金额 34,231.50
本年度使用金额 3,291.78
暂时补流金额
现金管理金额 419.42
银行手续费支出及汇兑损益 8.57
其他-销户转出利息 78.46
加：
募集资金利息收入 158.16
其他-项目变更 5,110.73
其他-以协定存款存在现金管理金额 419.42
三、报告期期末募集资金余额 419.44
注：上述数据如存在尾差差异，系四舍五入所致。
二、 募集资金管理情况
（一）募集资金的管理制度
公司根据《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第 1 号
——规范运作》等有关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，
本公司制定了《募集资金管理办法》。本公司《募集资金管理办法》对募集资金
的存储、使用、投向变更、管理与监督做出了明确规定，在制度上保证了募集资
金的规范使用。
（二）募集资金三方、四方监管协议情况
为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者的权益，根据《上市公司监管
指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易
专项报告第2页
北京诺禾致源科技股份有限公司
关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告
所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法规及公司募集
资金管理制度规定，公司与保荐机构中信证券股份有限公司以及相关募集资金存
储银行签署了募集资金专户存储三方监管协议。
公司及全资子公司天津诺禾致源科技有限公司、全资子公司上海诺禾致源医
学检验实验室有限公司、全资子公司 Novogene International Pte.Ltd、全资子公
司 Novogene (NL) International Holding B.V.、全资子公司 Novogene Corporation
INC、全资子公司 Novogene (UK) Company Limited 与保荐机构中信证券股份有
限公司和募集资金存储银行签署了募集资金专户存储四方监管协议。
公司于 2024 年 4 月 12 日、2024 年 5 月 6 日召开第三届董事会第十六次会
议、第三届监事会第十四次会议和 2023 年年度股东大会，审议通过了《关于终
止部分募投项目并将剩余募集资金用于新投资项目的议案》，同意将“基因检测
试剂研发项目”终止，将原计划投入上述项目的募集资金投入新项目“实验室新建
及扩建项目——基因测序服务中心建设项目（天津武清）”。公司及全资子公司
天津诺禾致源科技有限公司与保荐机构中信证券及中信银行北京中关村支行协
商一致，重新签订了《募集资金四方监管协议》。
公司于 2024 年 8 月 21 日召开了第三届董事会第十八次会议和第三届监
事会第十六次会议，审议通过了《关于增加募投项目实施主体的议案》，同意增
加公司作为向特定对象发行股票募投项目“实验室新建及扩建项目——基因测序
服务中心建设项目（天津武清）”的实施主体。公司与保荐机构中信证券及中信
银行北京中关村支行协商一致，签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。
前述协议与上海证券交易所制定的《募集资金专户存储三方监管协议（范
本）》不存在重大差异。
（二）募集资金专户储存情况
单位：人民币万元
发行名称 2022 年向特定对象发行股票
募集资金到账时间 2023 年 10 月 12 日
账户名称 开户银行 银行账号 报告期末余额 账户状态
北京诺禾致源科技股 招商银行北京清华园科技金融
份有限公司 支行
专项报告第3页
北京诺禾致源科技股份有限公司
关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告
发行名称 2022 年向特定对象发行股票
募集资金到账时间 2023 年 10 月 12 日
账户名称 开户银行 银行账号 报告期末余额 账户状态
上海诺禾致源医学检 中国工商银行股份有限公司北 020020161920004418
验实验室有限公司 京和平门内支行 0
天津诺禾致源科技有 811070101240263269
中信银行北京中关村支行 419.42 使用中
限公司 8
天津诺禾致源科技有 811070101240278131
中信银行北京中关村支行 0.00 使用中
限公司 6
北京诺禾致源科技股 811070101190284551
中信银行北京中关村支行 0.01 使用中
份有限公司 9
Novogene Corporation OSA75596842153280
招商银行深圳盐田支行 0.00 待注销
Inc. 1
Novogene (UK) OSA75596833003260
招商银行深圳盐田支行 0.00 待注销
Company Limited 1
NOVOGENE
OSA75596829693270
INTERNATIONAL 招商银行深圳盐田支行 0.00 待注销
PTE.LTD.
NOVOGENE (NL)
OSA75596840103280
INTERNATIONAL 招商银行深圳盐田支行 0.00 待注销
HOLDING B.V.
注：本表报告期末余额相加与“募集资金基本情况表”中的报告期期末募集资金余额
三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
公司严格按照《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板上市
公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律法规和规范性文件的规定使
用募集资金。截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金实际使用情况详见“附表 1：
(二) 募投项目先期投入及置换情况
本报告期内，公司不存在募投项目先期投入及置换的情况。
(三) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至 2025 年 12 月 31 日止，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资
金的情况。
(四) 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
专项报告第4页
北京诺禾致源科技股份有限公司
关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告
十四次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，
同意公司在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，使用不超过人民币
效益。使用期限自公司第三届董事会第十六次会议决议之日起 12 个月之内有效。
保荐机构中信证券对本事项出具了明确的核查意见。
第十九次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，
同意公司使用不超过人民币 3,610.00 万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现
金管理，提高募集资金使用效益。使用期限自公司第三届董事会第二十一次会议
决议之日起 12 个月之内有效。保荐机构中信证券对本事项出具了明确的核查意
见。
募集资金现金管理审核情况表
单位：人民币万元
发行名称 2022 年向特定对象发行股票
募集资金到账时间 2023 年 10 月 12 日
计划进行现金管理的金 计划进行现金管理 董事会审议通过日
计划起始日期 计划截止日期
额 的方式 期
募集资金现金管理明细表
单位：万元 币种：人民币
发行名称 2022 年向特定对象发行股票
募集资金到账时间 2023 年 10 月 12 日
尚未 预计年
产品名 购买 起始 截止 归还日 利息
委托方 受托银行 产品类型 归还 化收益
称 金额 日期 日期 期 金额
金额 率
天津诺 0.1%-1.
中信银行 协定存 保本固定
禾致源 2023.1 2026.9 不适
北京中关 款 收益 419.42 不适用 05% 11.84
科技有 0.12 .08 用
村支行
限公司
注 1：上表购买金额系报告期截止日余额；
注 2：上表截止日期系与银行签署的协定存款产品购买协议的到期日；
注 3：上表利息金额系该募集资金账户执行协定存款利率的全年利息金额。
专项报告第5页
北京诺禾致源科技股份有限公司
关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告
公司购买的上述协定存款，资金系活期性质，随取随用，不存在资金划付或
赎回情况。上表截止日期是与银行签署的协定存款产品购买协议的到期日。
(五) 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
截至 2025 年 12 月 31 日止，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归
还银行贷款情况。
(六) 超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并
注销的情况
截至 2025 年 12 月 31 日止，公司不存在将超募资金用于在建项目及新项目
（包括收购资产等）的情况。
(七) 节余募集资金使用情况
截至 2025 年 12 月 31 日止，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投
项目或非募投项目的情况。
(八) 募集资金使用的其他情况
公司于 2025 年 3 月 21 日召开了第三届董事会第二十次会议和第三届监事
会第十八次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司将
——基因测序服务中心建设项目（天津武清）”、“实验室新建及扩建项目——
美国实验室新建项目”达到预定可使用状态的日期进行延期。公司监事会对该事
项发表了同意的意见。公司保荐机构中信证券对该事项出具了明确的核查意见。
具体情况详见公司于 2025 年 3 月 22 日在上海证券交易所网站披露的《北京诺
禾 致 源 科技 股 份有 限公 司 关 于部 分 募投 项目 延 期 的公 告 》（ 公告 编 号 ：
四、 变更募投项目的资金使用情况
公司于 2024 年 4 月 12 日召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第
十四次会议，于 2024 年 5 月 6 日召开 2023 年年度股东大会，审议通过了《关于
终止部分募投项目并将剩余募集资金用于新投资项目的议案》，同意将首次公开
专项报告第6页
美国实验室 生产建
无 9,738.77 2,548.47 2,548.47 85.99 2,548.47 0.00 100.00 2027.03.23 不适用 不适用 否
新建项目 设
补充流动资
补流 无 55,279.40 8,190.22 8,190.22 / 8,190.22 0.00 100.00 不适用 不适用 不适用 否
金
广州诺禾实 生产建
验室新建项 无 28,240.08 0.00 0.00 / 0.00 0.00 / 不适用 不适用 不适用 否
目 设
新加坡实验 生产建
无 9,564.30 0.00 0.00 / 0.00 0.00 / 不适用 不适用 不适用 否
室扩建项目 设
诺禾科技检
测服务实验 生产建
室项目（北 无 7,280.17 0.00 0.00 / 0.00 0.00 / 不适用 不适用 不适用 否
京天竺保税 设
区）
合计 218,261.36 37,871.60 37,871.60 3,292.44 37,524.56 -347.04 99.08 — - — —
未达到计划
进 度 原 因
无
（分具体募
投项目）
项目可行性
发生重大变
无
化的情况说
明
募集资金投资项目先期投入及置换情 无
况
用闲置募集资金暂时补充流动资金情 无
况
议案》，同意公司在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，使用不超过人民币 9,910.00 万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，提
高募集资金使用效益。使用期限自公司第三届董事会第十六次会议决议之日起 12 个月之内有效。
对闲置募集资金进行现金管理，投资 2025 年 4 月 11 日，公司召开第三届董事会第二十一次会议、第三届监事会第十九次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理
相关产品情况 的议案》，同意公司使用不超过人民币 3,610.00 万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，提高募集资金使用效益。使用期限自公司第三届
董事会第二十一次会议决议之日起 12 个月之内有效。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额为 419.42 万元，详见本报告“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（四）
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”。
用超募资金永久补充流动资金或归还
不适用
银行贷款情况
募集资金结余的金额及形成原因 无
将 2022 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金投资项目“实验室新建及扩建项目——基因测序服务中心建设项目（天津武清）”、“实验室新建及扩
募集资金其他使用情况
建项目——美国实验室新建项目”达到预定可使用状态的日期进行延期。具体情况详见公司于 2025 年 3 月 22 日在上海证券交易所网站披露的《北
京诺禾致源科技股份有限公司关于部分募投项目延期的公告》（公告编号：2025-007）。
注 1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注 2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注 3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
注 4：募投项目性质包括：“生产建设”，“研发项目”，“运营管理”，“投资并购”，“补流”，“还贷”，“回购公司股份”，“其他”；“其他”类型，应当注释说明。
注 5：本表本年度投入金额人民币 3,292.44 万元，与“一、募集资金基本情况表中的本年度投入金额人民币 3,291.78 万元”的差是付款手续费。
首页
微信公众号
证券之星APP
