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福建省铁拓机械股份有限公司
募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告
华兴专字[2026]25017530032 号
华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
福建省铁拓机械股份有限公司
募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告
华兴专字[2026]25017530032 号
福建省铁拓机械股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的福建省铁拓机械股份有限公司（以下简称铁拓
机械）董事会编制的《2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告》
（以下简称“募集资金专项报告”）执行了鉴证工作。
一、董事会的责任
铁拓机械董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国
证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕
（北证公告〔2025〕30号）、《北京证券交易所上市公司持续监管临时公告
格式模板》的规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护
与募集资金专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金专项报告的真实、
准确和完整，以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对铁拓机械董事会编制的募集资
金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第
工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
我们结合铁拓机械实际情况，实施了包括询问、检查会计记录、重新计算等
福建省铁拓机械股份有限公司
根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告
〔2025〕10 号）、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》
（北证公告〔2025〕30号）、《北京证券交易所上市公司持续监管临时公告格式模板》
的规定，福建省铁拓机械股份有限公司（以下简称公司）董事会编制了《2025年度募
集资金存放、管理与使用情况专项报告》。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额及到位情况
机械股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2024〕
公司本次发行价格为6.69元/股，初始发行股数为22,266,300股（未考虑超额配
售选择权的情况下），在初始发行规模22,266,300股的基础上全额行使超额配售选择
权新增发行股票数量3,339,945股，由此发行总股数扩大至25,606,245股。
初始发行规模22,266,300股股票对应的募集资金总额为148,961,547.00元（超额
配售选择权行使前），扣除发行费用（不含税）人民币22,012,083.23元（超额配售
选择权行使前），实际募集资金净额为人民币126,949,463.77元（超额配售选择权行
使前）。截至2024年3月1日，上述募集资金已全部到账，并由华兴会计师事务所（特
殊普通合伙）进行验证，出具了华兴验字[2024]24002480012号《验资报告》。
全额行使超额配售选择权新增发行股票数量3,339,945股对应的募集资金总额为
净额为人民币20,327,852.84元。截止2024年4月8日，上述募集资金已到账，并由华
兴会计师事务所（特殊普通合伙）进行验证，出具了华兴验字[2024]24002480020号
《验资报告》。
汇总实际募集资金总额为人民币171,305,779.05元，扣除发行费用（不含税）人
民币24,028,462.44元，实际募集资金净额为人民币147,277,316.61元。
（二）截至2025年12月31日公司募集资金使用及结存情况
截至2025年12月31日，公司募集资金使用及结余情况如下：
单位：人民币元
项 目 金 额
募集资金总额 171,305,779.05
减：发行费用 24,028,462.44
募集资金净额 147,277,316.61
加：募集资金专户存款利息收入 486,867.09
加：闲置募集资金现金管理的收入 824,320.54
减：本期直接投入募投项目 122,530,372.28
减：置换预先投入募投项目的自筹资金 22,918,555.78
减：手续费 528.84
募资资金专户期末余额 3,139,047.34
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度制定情况
为规范募集资金管理和使用，保护公司、股东及其他利益相关人的合法权益，
公司根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
《北京证券交易所上市公司持续监管办法》《北京证券交易所股票上市规则》等相
关规定和要求，结合公司实际情况，公司第二届董事会第三次会议及2023年第三次
临时股东大会审议通过《募集资金管理办法》。公司分别于2025年8月26日召开第二
届董事会第十九次会议和2025年9月12月召开2025年第一次临时股东会，审议通过修
订《募集资金管理制度》。对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明
确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
公司对募集资金进行专户存储管理，并与中泰证券、存放募集资金的商业银行
签订了《募集资金专户三方监管协议》《募集资金专户三方监管协议之补充协议》，
募集资金已全部存放于公司设立的募集资金专项账户。
（二）募集资金专户存储情况
截至2025年12月31日，募集资金的存储情况如下：
单位：人民币元
账户名称 银行名称 银行账号 金额
福建省铁拓机械股 兴业银行股份有限公司泉州
份有限公司 分行
福建省铁拓机械股 招商银行股份有限公司泉州
份有限公司 分行
合 计 3,139,047.34
三、本年度募集资金使用实际情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
公司本次募集资金投资项目的具体情况如下：
单位：人民币万元
序号 项目名称 募集资金计划投资总额
合计 20,631.02
（二）募集资金置换情况
审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资
金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自
筹资金，置换资金总额为人民币 24,906,101.89元，其中置换已投入募投项目人民币
批权限范围内，无需提交公司股东大会审议。公司独立董事就该事项发表了同意意见。
华兴会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司以自筹资金预先投入募集资金投资
项目及支付发行费用的情况进行了鉴证，并出具《关于福建省铁拓机械股份有限公司
以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用自筹资金的鉴证报告》（华兴专字
[2024]24002480032号）。
（三）闲置募集资金暂时补充流动资金情况
（四）闲置募集资金进行现金管理情况
会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使
用部分闲置募集资金进行现金管理。为提高闲置募集资金使用效率，在确保资金安全、
不影响募集资金投资项目建设的前提下，公司拟使用额度不超过人民币8,000万元的
闲置募集资金进行现金管理。在上述额度内，资金可循环滚动使用，拟投资的期限最
长不超过12个月。该议案在董事会审批权限范围内，无需提交公司股东大会审批。
会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使
用部分闲置募集资金进行现金管理。为提高闲置募集资金使用效率，在确保资金安全、
不影响募集资金投资项目建设的前提下，公司拟使用额度不超过人民币1,500万元的
闲置募集资金进行现金管理。在上述额度内，资金可循环滚动使用。该议案在董事会
审批权限范围内，无需提交公司股东会审批。
截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的金额均已收回，
四、变更募投项目的资金使用情况
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资
金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，置换资金总额为人民币
募集资金置换自筹资 24,906,101.89 元，其中置换已投入募投项目人民币 22,918,555.78 元，置换已支付发行费用人民币 1,987,546.11 元。该议案在董事会审批权限
金情况说明 范围内，无需提交公司股东大会审议。公司独立董事就该事项发表了同意意见。
华兴会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的情况进行了鉴证，并出具《关于福建省铁拓
机械股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用自筹资金的鉴证报告》（华兴专字[2024]24002480032 号）。
使用闲置募集资金暂
时补充流动资金的审 不适用。
议额度
报告期末使用募集资
不适用
金暂时补流的金额
议案》，同意公司使用部分闲置募集资金进行现金管理。为提高闲置募集资金使用效率，在确保资金安全、不影响募集资金投资项目建设的前提
下，公司拟使用额度不超过人民币 8,000 万元的闲置募集资金进行现金管理。在上述额度内，资金可循环滚动使用，拟投资的期限最长不超过 12
使用闲置募集资金进
个月。该议案在董事会审批权限范围内，无需提交公司股东大会审批。
行现金管理的审议额
度
议案》，同意公司使用部分闲置募集资金进行现金管理。为提高闲置募集资金使用效率，在确保资金安全、不影响募集资金投资项目建设的前提
下，公司拟使用额度不超过人民币 1,500 万元的闲置募集资金进行现金管理。在上述额度内，资金可循环滚动使用。该议案在董事会审批权限范围
内，无需提交公司股东会审批。
报告期末使用闲置募
报告期内，公司使用暂时闲置募集资金人民币 13,500.00 万元进行现金管理。截至 2025 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金进行现金管理均已
集资金现金管理的余
到期全部收回，2025 年度闲置募集资金现金管理金额未超过审议额度及有效期限。
额
超募资金使用情况说
不适用。
明
节余募集资金转出的
尚未使用的募集资金存放于募集资金专户，并按募集资金计划使用。
情况说明
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无。
情况
仅供出具报告使用
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