哈尔滨东安汽车动力股份有限公司
履行监督职责情况报告
根据《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
《上市
公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和
《公司章程》等规定和要求，哈尔滨东安汽车动力股份有限公司（以
下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，
认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2025 年度履行监
督职责的情况汇报如下：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
（以下
简称致同会计师事务所）为公司 2025 年度审计机构。致同会计师事
务所成立于 2011 年 12 月 22 日，截至 2025 年末，致同会计师事务所
从业人员近六千人，其中合伙人 244 名，注册会计师 1,361 名，签
署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过 400 人。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2025 年 4 月 7 日、5 月 23 日分别召开九届十一次董事会
和 2024 年年度股东大会，审议通过了《关于续聘公司 2025 年度审计
机构的议案》，同意聘任致同会计师事务所为公司 2025 年度审计机构。
公司董事会审计委员会已对致同会计师事务所的相关情况进行了审
查，同意向董事会提议聘请致同会计师事务所为公司 2025 年度财务
审计机构及内部控制审计机构。
二、2025 年年审会计师事务所履职情况
按照《财务报表审计业务约定书》及《内部控制审计业务约定书》
，
遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，致同会计师事务
所对公司 2025 年度财务报告及 2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控
制的有效性进行了审计，同时对公司控股股东及其他关联方占用资金
情况等进行核查并出具了专项报告。经审计，致同会计师事务所认为
公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反
映了公司 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2025 年度
的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本
规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。致同
会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，致同会计师事务所就会计师事务所和
相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险
判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、
初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督职责情况
根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员
会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对致同会计师事务所的专业资质、业务能力、
诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核
查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够
满足公司审计工作的要求。
（二）在致同会计师事务所进场前，认真听取、审阅了该所对公
司年报审计的工作计划及相关资料，就审计的总体策略提出了具体意
见和要求，协商相关的时间安排。
（三）在审计过程中，审计委员会与年审会计师进行了充分的沟
通和交流。为了掌握更细致真实的年审工作情况，审计委员会于 2026
年 1 月 23 日、3 月 25 日分别召开两次审计委员会会议，听取审计小
组汇报审计工作进展，了解审计中存在的问题，敦促其按时完成年报
审计工作。致同会计师事务所出具 2025 年度审计报告初步审计意见
后，审计委员会与会计师事务所就 2025 年公司财务状况、经营成果
及在审计过程中的关注重大事项进行了沟通。
（四）2026 年 3 月 31 日，公司董事会审计委员会会议审议通过
了 2025 年年度报告、内部控制评价报告等议案，同意将公司 2025 年
年度报告等九项议案提交董事会审议。
四、总体评价
报告期内，审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、上海
证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规
定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能
力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论
和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，
切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
哈尔滨东安汽车动力股份有限公司董事会
首页
微信公众号
证券之星APP
