苏美达股份有限公司
控制委员会根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引
第 1 号——规范运作》及《公司章程》《公司董事会审计与风险控制委员会工作
规则》等有关规定积极开展工作，现就 2025 年度履职情况报告如下：
一、审计与风险控制委员会基本情况
届董事会审计与风险控制委员会由独立董事茅宁先生、应文禄先生，董事王玉
琦先生三人组成，其中茅宁先生为主任委员（召集人），具备会计专业背景。
工作调整，辞去公司相关职务。2025 年 4 月 10 日，经公司第十届董事会第十
三次会议审议通过，补选董事周亚民先生为公司第十届董事会审计与风险控制
委员会委员。
二、审计与风险控制委员会会议召开情况
会议召开及审议议案情况如下：
会议届次 会议时间 会议议题
的议案；
产的议案；
实支撑方案》的议案。
三、审计与风险控制委员会年度主要工作情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
审计与风险控制委员会认真审阅了天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
（以下简称“天职国际”）的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往
审计工作情况及其执业质量等情况，认为其具备为公司提供审计工作的资质和
专业能力，能够满足公司审计工作的要求。
四次会议召开，审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》，通过审查天职国际
有关资格证照、相关信息和诚信记录，同意聘任天职国际为公司 2025 年度审计
机构，并提交公司第十届董事会第十八次会议审议。
进行了监督与评估，就审计工作的计划、进展及结果与天职国际进行了充分沟
通与深入讨论，并重点关注审计工作的完成情况以及审计过程中关注事项的落
实情况。
天职国际在公司 2025 年度财务报告及内部控制审计过程中，始终秉持公允、
客观的原则，独立履行审计职责，充分展现出严谨细致的工作作风、良好的职
业操守及专业的执业素养。天职国际已按时保质完成本次年度报告审计的各项
工作，审计流程规范、有序、合规，最终出具的审计报告内容客观真实、信息
完整全面、表述清晰准确。
（二）审阅公司财务报告并发表意见
报告，从专业角度对公司财务报告的真实性、准确性和完整性实施监督，认为
公司财务报告均按照企业会计准则及中国证监会的相关规定编制，内容真实、
准确、完整，公允反映了公司的财务状况和经营成果。报告不存在与财务报告
相关的欺诈、舞弊行为或重大错报情况，亦无重大会计差错调整情况，相关披
露内容与程序均合法合规。
（三）评估公司内部控制的有效性
促公司严格遵守相关规定，完成内部控制评价工作，加强内部风险管控，并积
极推动各项整改措施的落实，促进公司内部控制质量的持续提升。通过对公司
内部控制活动的监督与检查，认为公司已构建起较为完善的内部控制制度体系，
且能够有效执行，公司内部控制的实际运作情况符合上市公司治理规范要求，
在经营管理过程中不存在重大缺陷。公司已按照内部控制规范等要求编制年度
内部控制评价报告，在所有重大方面保持了有效的内部控制，未发现存在重大
缺陷。
（四）指导内部审计工作
每季度听取公司审计工作开展情况汇报，并审议公司 2024 年审计工作总结以及
阅相关内部审计工作报告，未发现内部审计工作存在重大问题。
（五）审计与风险控制委员会职能承接情况
理人员的监督职权，修订《审计与风险控制委员会工作规则》，并制定《公司审
计与风险控制委员会职责落实支撑方案》，对董事规范履职、合规守纪及忠实勤
勉情况开展常态化监督。审计与风险控制委员会持续关注董事、高级管理人员
在重大决策、关联交易、信息披露、内部控制等关键环节的履职情况，按照
“事前审查、事中监督、事后核查”的机制进行监督，切实维护公司及全体股
东合法权益。
四、总体评价
秉承审慎、客观、公正、独立的原则，认真审议各项议案，有效发挥了指导、
协调与监督作用，促进公司治理水平的提升，切实保障公司及全体股东的合法
权益。
审计协同、提升监督效能，积极维护公司和全体股东的权益，助力公司健康、
稳健、可持续的发展。
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第十届董事会审计与风险控制委员会
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