上海电力股份有限公司董事会审计与风险
委员会 2025 年度履职情况报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券
法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运
作》《上市公司审计委员会工作指引》及《公司章程》《公
司董事会审计与风险委员会议事规则》等有关规定，公司董
事会审计与风险委员会（以下简称“委员会”）全体委员本
着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履行董事会赋予的职责。
现将 2025 年度履职情况报告如下：
一、审计与风险委员会基本情况
委员会由 5 名委员组成，具体名单为：郭永清、于海涛、
余国君、周志炎、王卫东，由郭永清董事担任主任委员。
二、委员会会议召开情况
议，审议 37 项议案，听取 4 项汇报。
三、年度履职主要工作内容
（一）财务报告监督与审查
在公司 2025 年年报审计工作中，委员会在年审会计师
进场审计前，认真听取公司 2025 年年报审计工作的总体审
计方案，提出了具体意见和要求；在年审会计师进场并完成
年报审计工作后听取了会计师的年审结果，对年报审计整体
工作情况、审计过程中发现的问题、内部控制建议及落实情
况等事项进行了沟通，持续督促年审会计师按工作进度及时
完成年报审计工作。
公司财务报告均按照企业会计准则和上海证券交易所相关
规定编制，真实、准确、完整、公允地反映了公司的财务状
况和经营情况。
（二）外部审计工作监督
对于担任公司 2025 年度财务报告和内部控制审计工作
的中汇会计师事务所（以下简称“中汇”），委员会认为中
汇具有从事证券相关业务审计的资格，认可其专业能力与服
务经验。2025 年，中汇遵循独立、客观、公正的职业准则，
对公司进行的财务报告和内部控制审计工作勤勉尽责，出具
的审计意见符合公司实际情况，委员会对其审计工作及执业
质量表示满意。
（三）内部审计工作指导
委员会于 2025 年 3 月审阅了关于公司 2024 年审计工作
报告和 2025 年审计工作要点的议案，并于 2025 年 8 月听取
了关于公司 2025 年上半年审计工作的汇报，建议结合下一
步的管控优化改革，确保内部审计的独立性与有效性，支持
内部审计在风险管理和内部控制中发挥作用。
（四）内部控制体系建设
公司根据相关法律法规要求，建立了合规、完整、有效
的企业内部控制制度，并按要求编制并披露了年度内部控制
评价报告。2025 年 3 月，委员会审议了《公司 2024 年度内
部控制评价报告》，听取了管理层内控体系运行情况的汇报。
委员会未发现财务报告和非财务报告的内部控制重大
缺陷，认为公司内部控制实际运作符合中国证监会及相关部
门发布的有关要求。
（五）关联交易事项审查
委员会认真审核公司关联交易情况，对其必要性、客观
性以及定价是否公允合理、是否损害公司及股东利益等方面
做出判断，并依照相关程序发表了意见。
委员会认为公司关联交易是为了满足正常生产经营需
要，其决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定。
关联交易价格客观公允，交易条件公平、合理，未损害公司
及其他股东、特别是中小股东和非关联股东的利益。
四、总体评价与建议
原则，严格按照相关法律法规及公司制度的规定，认真履行
了财务报告监督、外部审计监督、内部审计指导、内控体系
建设、关联交易审查等职责，有效发挥了专业委员会在公司
治理中的作用。
赋予的职责，加强对公司财务报告编制、信息披露及内控体
系的监督，深化与外部审计机构及内部审计部门的沟通，重
点关注重大风险，持续关注监管动态，推动公司提升规范运
作水平。
上海电力股份有限公司
董事会审计与风险委员会
首页
微信公众号
证券之星APP
