公司代码：601096 公司简称：宏盛华源
宏盛华源铁塔集团股份有限公司
宏盛华源铁塔集团股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系） ，结合本公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我
们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
司、重庆顺泰铁塔制造有限公司、江苏华电铁塔制造有限公司、江苏振光电力设备制造有限公司、浙江
盛达铁塔有限公司、浙江元利江东铁塔有限公司、安徽宏源铁塔有限公司、安徽宏源钢构有限公司、中
电装备青岛豪迈钢结构有限公司、镇江鸿泽杆塔有限公司、宏盛华源铁塔集团股份有限公司陕西银河分
公司。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内部监督。
采购与付款管理、销售与收款管理、安全质量、存货管理、财务管理及报告管理、重大工程项目、
国际化经营等。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及相关制度和工作要求，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
营 业 收 入 总 额 的 0.2% ≤
营业收入潜在错 营 业 收 入 总 额 的 0.5% ≤ 错报＜营业收入总额的
错报＜营业收入总额的
报 错报 0.2%
净利润总额潜在 净利润总额的 2%≤错报<
净利润总额的 5%≤错报 错报＜净利润总额的 2%
错报 净利润总额的 5%
资产总额潜在错 资产总额的 0.1%≤错报<
资产总额的 0.3%≤错报 错报＜资产总额的 0.1%
报 资产总额的 0.3%
所 有 者 权 益 总 额 的 0.1%
所有者权益潜在 所 有 者 权 益 总 额 的 0.3% 错报＜所有者权益总额的
≤错报＜所有者权益总额
错报 ≤错报 0.1%
的 0.3%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
一项内部控制缺陷单独或连同其它缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现
重大缺陷 并纠正财务报表中的重大错报，应将该缺陷认定为重大缺陷。合理可能性是指大于
微小可能性（几乎不可能发生）的可能性。
一项内部控制缺陷单独或连同其它缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现
重要缺陷 并纠正财务报表中虽然未达到和超过重要性水平，但仍应引起董事会和管理层重视
的错报，应将该缺陷认定为重要缺陷。
一般缺陷 不构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷，应认定为一般缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
资产总额 100 亿元
≥4,500 万元 450-4,500 万元 ≤450 万元
以上（含 100 亿）
上年末资产总额
资产总额 10-100 亿 ≥上年末资产总额 ≤上年末资产总额
资产损失金额 的 0.45‰—
元（含 10 亿） 的 4.5‰ 的 0.45‰
资产总额 10 亿元以
≥450 万元 45—450 万元 ≤45 万元
下
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
a.违反国家法律或内部规章，出现环保或质量等问题，引起政府或监管机构调查或
引发诉讼，造成重大经济损失或公司声誉严重受损；
b.重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；
重大缺陷
c.内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到及时整改；
d.信息披露内部控制失效，导致公司被监管部门公开谴责；
e.其他对公司造成严重负面影响的情形。
a.违反国家法律或内部规章，出现环保或质量等问题，在国家级新闻媒体频繁报道，
造成较大经济损失或公司声誉受损较严重；
重要缺陷
b.重要业务制度关键控制条款缺失或未有效执行；
c.其他对公司产生较大负面影响的情形。
一般缺陷 出现除重大、重要缺陷以外的，对公司造成较小负面影响的其他情形确定为一般缺
陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
内部控制流程在日常运行中可能存在一般缺陷，由于公司内部控制已建立自我评价和内部审计的双
重监督机制，内控缺陷一经发现确认立即采取纠正措施，使风险可控，对公司内部控制体系运行不构成
实质性影响。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
公司严格遵照企业内部控制规范体系及相关规定，有序开展内部控制评价工作。经全面且深入的评
估，公司现行内部控制制度能够为经营管理活动的规范有序推进、资产的安全稳固保障以及财务报告连
同相关信息的真实与公允呈现，提供合理支撑。在报告期内，经细致排查，公司于财务报告及非财务报
告范畴，均未发现存在重大及重要缺陷的情形。后续年度公司将紧密围绕自身发展战略，深度融合外部
经营环境的动态变化以及所处行业的发展趋势，持续推进各项内部控制管理制度的修订与完善工作。着
力维系内部控制体系的持续有效运行，强化精益管理理念的贯彻落实，加大对内部控制执行状况的监督
审查力度，不断优化各类业务流程与内部控制环境。以此为公司经济效益的稳步提升、战略目标的顺利
达成提供合理保障，推动公司实现高质量发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：马新征
宏盛华源铁塔集团股份有限公司
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