公司代码：688217 公司简称：睿昂基因
上海睿昂基因科技股份有限公司
上海睿昂基因科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
公司、苏州云泰生物医药科技有限公司、上海睿昂云泰生物医药科技有限公司、武汉百泰基因工程有限
公司、上海思泰得生物技术有限公司、上海思泰得医学检验实验室有限公司、思泰得精准（北京）医学
检验实验室有限公司、北京思泰得医学检验实验室有限公司、武汉思泰得医学检验实验室有限公司、长
春技特生物技术有限公司和湖南源奇生物医药有限公司，Rightongene Singapore PTE. LTD
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
纳入评价范围的主要业务包括：体外检测试剂、医学检测服务、科研服务和体外检测仪器。
纳入评价范围的事项包括:公司层面的公司治理、组织架构、发展战略、企业文化、信息披露、信
息系统、内部审计；业务层面的人力资源、财务报告、销售业务、采购业务、资金管理、资产管理、合
同管理、工程管理、担保业务、研究与开发、关联交易、对子公司的管控等。
财务报告、销售业务以及合同管理。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及其他内部控制监管要求，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
资产总额 错报金额≥基准 2% 基准 1%≤错报金额＜基准 错报金额＜基准 1%
利润总额 错报金额≥基准 10%或金额≥500 基准 5%≤错报金额＜基准 错报金额＜基准 5%
万元 10%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为、公司更正已公布的财务报告、注册会
计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报、审计委员会和
审计部对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。
重要缺陷 未建立反舞弊程序和控制措施、对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的
控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制、对于期末财务报告过程的控制存在
一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。
一般缺陷 上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
资产总额 超过资产总额的 2% 超过资产总额的 1%但小 导致财务报告错误金额小
于 2% 于资产总额的 1%
利润总额 超 过 利 润 总 额 的 10% 或 金 额 超过利润总额的 5%但小 导致财务报告错误金额小
≥500 万元 于 10% 于利润总额的 5%
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 公司决策程序不科学导致重大决策失败；违犯国家法律、法规；重大偏离预算；制
度缺失导致系统性失效；前期重大缺陷或重要缺陷未得到整改；管理人员和技术人
员流失严重；媒体负面新闻频现；其他对公司负面影响重大的情形
重要缺陷 公司决策程序不科学对公司经营产生中度影响；违犯行业规范，受到政府部门或监
管机构处罚；部分偏离预算；重要制度不完善，导致系统性运行障碍；前期重要缺
陷不能得到整改；公司关键岗位业务人员流失严重；媒体负面新闻对公司产生中度
负面影响；其他对公司负面影响重要的情形。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
报告期内，公司纳入评价范围的业务与事项已建立了内部控制，并有效执行，财务报告真实可靠，
业务合法合规，达到了内部控制的目标。2026 年，公司将进一步完善内部控制制度，加强内部控制监
督检查，有效防范各类风险，为公司各项经济活动规范运行提供有力的制度保障，促进公司健康、可持
续发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：高尚先
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