中信证券股份有限公司
关于辽宁信德新材料科技（集团）股份有限公司
保荐人名称：中信证券股份有限公司 被保荐公司简称：信德新材
保荐代表人姓名：邓俊 联系电话：13811962953
保荐代表人姓名：钟山 联系电话：010- 60838617
现场检查人员姓名：钟山
现场检查对应期间：2025 年 1 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日
现场检查时间：2026 年 3 月 25 日-2026 年 3 月 26 日
一、现场检查事项 现场检查意见
不 适
（一）公司治理 是 否
用
现场检查主要手段：（1）查阅公司章程和各项规章制度；查阅历次股东大会、董事会及监
事会决议及记录；了解公司基本制度的执行情况、了解公司董事、监事和高级管理人员履行
职务勤勉尽责情况及变动情况；（2）取得公司组织架构图、定期报告；了解公司与关联企
业在人员、资产、财务、机构、业务等方面是否存在影响独立性的情形；了解公司治理的基
本业务情况，核查是否存在同业竞争和显失公平的关联交易等违规情况；（3）取得公司的
内部审计制度、内部审计部门出具的内部审计工作报告，核查公司章程、对外投资管理制度
以及投资决策相关的董事会决议、公司对外投资交易情况；（4）对公司董事、高级管理人
员进行访谈。
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件是否齐备，会议资料是否保存完整
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件和本所相关业务规则履行职责
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务
√
和信息披露义务
（二）内部控制
现场检查主要手段：（1）取得公司最新修改的现行治理规则和内控制度，获取公司的内部
审计制度、内部审计部门出具的内部审计工作报告，核查公司内部控制工作情况，了解公司
内审部门工作情况和相关制度的执行情况；（2）查阅最新修改的公司章程、对外投资管理
制度以及投资决策相关的董事会决议、公司对外投资交易情况；了解公司与关联企业在人员、
资产、财务、机构、业务等方面是否存在影响独立性的情形；了解公司治理的基本业务情况
和发展规划，核查是否存在同业竞争和显失公平的关联交易等违规情况；（3）查阅了公司
高级管理人员进行访谈。
√
用）
√
门（如适用）
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交的工作计划和报告等（如适用）
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度、质量及发现的重大问题等（如适用）
√
工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用）
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行一次审计（如适用）
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会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
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会提交年度内部审计工作报告（如适用）
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价报告（如适用）
√
合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查主要手段：查阅上市公司信息披露文件，投资者关系登记表，深圳证券交易所互动
易网站披露信息，重大信息的传递披露流程文件，内幕信息管理和知情人登记管理情况，信
息披露管理制度，会计师出具的内部控制审计报告，检索公司舆情报道，对公司董事、高级
管理人员进行访谈。
√
管理制度的相关规定
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查主要手段：（1）取得公司关联交易管理制度、对外担保管理制度以及其他公司内
部的相关规定；搜索主要媒体对公司、公司控股股东及实际控制人的相关报道。（2）取得
关联方清单及关联方交易材料、关联方资金往来明细（如有）；向公司相关部门人员了解公
司关联交易情况及关联交易管理制度的执行情况，取得发行人及其控股股东、实际控制人关
于是否存在违规占用发行人资金的说明；（3）查阅会计师关于 2025 年度控股股东及其他关
联方占用发行人资金情况的专项报告，对财务总监进行了访谈。
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占用上市公司资金或者其他资源的制度
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上市公司资金或者其他资源的情形
√
形
程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查主要手段：取得公司募集资金管理制度。持续取得募集资金台账，查阅募集资金使
用情况。取得募集资金存放三方/四方协议及相关的会议审批文件，取得募集资金专户银行
对账单，抽查募集资金大额支付凭证及原始凭证等材料；了解募集资金使用的具体方向及合
规情况，对公司董事、高级管理人员进行访谈。
√
动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行 √
贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
√
与招股说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查主要手段：实地查看经营场所，查阅同行业上市公司及市场信息，查阅公司定期报
告及其他信息披露文件，访谈公司高级管理人员。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查主要手段：取得公司及股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员所做出的承
诺文件，核对履行承诺条款对应的相关材料，了解承诺履行情况及相关信息披露情况。
（八）其他重要事项
现场检查主要手段：取得公司相关制度文件，查阅公司公开信息披露文件。取得本持续督导
期内公司的利润分配方案，取得公司交易金额在 1000 万元以上的大额资金往来明细，了解
交易支付对象及支付原因，并进行抽凭。取得本持续督导期内公司的重大合同文件，查询重
大合同之交易对手方的工商信息，对重大合同的执行情况进行财务抽凭，了解重大合同的预
付款项和应收款项的情况。查阅公司定期报告及其他信息披露文件，实地查看公司生产经营
环境，查阅同行业上市公司的定期报告，对公司高级管理人员进行访谈。
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险
√
求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
公司终止募集资金投资项目“年产 3 万吨碳材料产业化升级项目”“研发中心项目”并将该
募投项目剩余募集资金约 28,683.90 万元（包括理财收益及利息收入并扣除银行手续费支出
等，具体金额以资金转出当日银行结算余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常生产经
营及业务发展，截至目前永久补充流动资金事项尚未履行完毕。
建议公司继续严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法
律法规的要求，不断完善公司治理结构，及时履行信息披露义务，合规合理使用募集资金。
在经营方面，保荐人提请公司关注未来全球宏观经济环境变化、所属行业市场变化、下游客
户需求变化以及对公司的经营业绩可能带来不利影响的其他因素。建议根据自身实际情况合
理调整经营策略，进一步加强经营管理，防范相关经营风险。对于公司未来业绩波动的情况，
公司应当及时做好相关信息披露工作，及时、充分地揭示相关风险，切实保护投资者利益。
（以下无正文）
（此页无正文，为《中信证券股份有限公司关于辽宁信德新材料科技（集团）股
份有限公司 2025 年度持续督导工作现场检查报告》之盖章页）
保荐代表人：
邓 俊 钟 山
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