佛山市国星光电股份有限公司
根据深圳证券交易所信息披露要求，结合广东省广晟财务有限公司
（以下简称“广晟财务公司”）提供的《中华人民共和国金融许可证》
《企业法人营业执照》等证件资料，并审阅了广晟财务公司包括资产负
债 表 、利 润 表 等 财 务 报 告 ，佛 山 市 国 星 光 电 股 份 有 限 公 司（ 以 下 简 称“ 本
公司”）对广晟财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，现
将有关风险评估情况报告如下：
一、广东省广晟财务有限公司基本情况
广 东 省 广 晟 财 务 有 限 公 司（ 以 下 简 称“ 广 晟 财 务 公 司 ”或“ 本 公 司 ”）
是经国家金融监督管理总局广东监管局（以下简称“监管机构”）批准
（ 金 融 许 可 证 机 构 编 码 ： L0216H244010001） 、 在 广 东 省 市 场 监 督 管 理
局 登 记 注 册 （ 统 一 社 会 信 用 代 码 ： 91440000345448548L） 的 非 银 行 金 融
机构，依法接受监管机构的监督管理。根据监管机构颁布的《企业集团
财务公司管理办法》，广晟财务公司以加强企业集团资金集中管理和提
高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员企业提供金融服务。
广 晟 财 务 公 司 注 册 资 本 109,922 万 元 人 民 币 ， 广 东 省 广 晟 控 股 集 团
有 限 公 司（ 以 下 简 称“ 广 晟 控 股 集 团 ”）为 控 股 大 股 东 认 缴 出 资 100,000
万 元 、 实 缴 出 资 100,000 万 元 ， 深 圳 市 中 金 岭 南 有 色 金 属 股 份 有 限 公 司
认 缴 出 资 7,632 万 元 、 实 缴 出 资 10,000 万 元 ， 佛 山 市 国 星 光 电 股 份 有
限 公 司 认 缴 出 资 2,290 万 元 、 实 缴 出 资 3,000 万 元 ， 注 册 及 营 业 地 ： 广
东 省 广 州 市 天 河 区 珠 江 西 路 17 号 广 晟 国 际 大 厦 52 楼 ， 成 立 时 间 2015
年 6 月 17 日 。
广晟财务公司在监管机构核准的经营范围内开展业务，目前，广晟
财务公司的经营范围包括：吸收成员单位存款；办理成员单位贷款；办
理成员单位票据贴现；办理成员单位资金结算与收付；提供成员单位委
托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业
务；从事同业拆借；办理成员单位票据承兑；从事固定收益类有价证券
第 1 页 共 15 页
投资；监管机构批准的其他业务。
二、广晟财务公司内部控制的基本情况
（一）广晟财务公司治理架构
广晟财务公司已建立以股东会、董事会和高级管理层为主体的公司
治理组织架构，股东会是公司的最高权力机构，董事会是公司的决策机
构，董事会下设审计委员会行使《中华人民共和国公司法》规定的监事
会职权，是公司的监督机构，高级管理层是公司的执行机构。
广 晟 财 务 公 司 实 行 董 事 会 领 导 下 的 总 经 理 负 责 制 ， 目 前 设 置 10 个
职 能 部 门 负 责 广 晟 财 务 公 司 的 日 常 经 营 和 管 理 。前 台 部 门 为 结 算 业 务 部
和 资 金 信 贷 部（ 同 业 与 投 资 中 心 ），中 台 部 门 为 融 资 管 控 部 、法 律 与 风
控 事 务 部 和 财 务 部 ，后 台 部 门 为 党 群 人 事 部 、纪 律 检 查 室 、审 计 工 作 部 、
办 公 室 和 信 息 科 技 部 。各 部 门 有 明 确 的 部 门 职 责 和 岗 位 职 责 说 明 书 ，实
现了前、中、后台部门、岗位、人员的有效分离。
股 东 会 行 使 下 列 职 权 ：对 公 司 上 市 作 出 决 议 ；审 议 批 准 股 东 会 、董
事 会 议 事 规 则 ；审 议 批 准 股 权 激 励 计 划 方 案 ；依 照 法 律 规 定 对 转 让 本 公
司 股 权 作 出 决 议 ；对 聘 用 或 解 聘 为 公 司 财 务 报 告 进 行 定 期 法 定 审 计 的 会
计 师 事 务 所 作 出 决 议 ；选 举 和 更 换 非 由 职 工 代 表 担 任 的 董 事 ，决 定 有 关
第 2 页 共 15 页
董 事 的 报 酬 事 项 ；审 议 批 准 董 事 会 的 报 告 ；审 议 批 准 公 司 的 年 度 财 务 预
算 方 案 和 决 算 方 案 ；审 议 批 准 公 司 的 利 润 分 配 方 案 和 弥 补 亏 损 方 案 ；对
公 司 增 加 或 者 减 少 注 册 资 本 作 出 决 议 ；对 公 司 合 并 、分 立 、解 散 、清 算 、
变 更 公 司 形 式 作 出 决 议 ；修 改 公 司 章 程 ；决 定 公 司 的 经 营 方 针 和 投 资 计
划 ，审 核 公 司 战 略 和 发 展 规 划 ；对 公 司 新 增 业 务 范 围 作 出 决 议 ；审 议 批
准 法 律 法 规 、监 管 规 定 或 者 公 司 章 程 规 定 的 应 当 由 股 东 会 决 定 的 其 他 事
项。
广 晟 财 务 公 司 党 支 部 委 员 会 按 管 理 权 限 由 上 级 党 组 织 批 准 设 立 。党
支 部 委 员 会 在 财 务 公 司 发 挥 领 导 核 心 和 政 治 核 心 作 用 ，承 担 从 严 管 党 治
党 责 任 ，落 实 党 风 廉 政 建 设 主 体 责 任 ，负 责 保 证 监 督 党 和 国 家 的 方 针 政
策 在 财 务 公 司 的 贯 彻 执 行 ，前 置 研 究 讨 论 企 业 重 大 问 题 ，落 实 党 管 干 部
和 党 管 人 才 原 则 ，坚 持 和 完 善 双 向 进 入 、交 叉 任 职 的 领 导 体 制 ，加 强 对
企业领导人员的监督，领导企业思想政治工作、精神文明建设和工会、
共 青 团 等 群 众 组 织 ，落 实 党 风 廉 政 建 设 监 督 责 任 ，履 行 党 的 纪 律 审 查 和
纪律监督职责。
董 事 会 对 股 东 会 负 责 ，依 照《 公 司 法 》行 使 下 列 职 权 ：负 责 召 集 和
主 持 股 东 会 ；执 行 股 东 会 决 议 ，并 向 股 东 会 报 告 工 作 ；决 定 公 司 的 经 营
计 划 ；制 订 公 司 的 年 度 财 务 预 算 方 案 和 决 算 方 案 ；制 订 公 司 的 利 润 分 配
方案和弥补亏损方案；制订公司增加或者减少注册资本及上市的方案；
制订公司转让本公司股份或者合并、分立、解散、清算、重组、破产、
变 更 公 司 形 式 的 方 案 ；决 定 公 司 内 部 管 理 机 构 的 设 置 ；按 照 监 管 及 集 团
规 定 ，聘 任 或 解 聘 公 司 高 级 管 理 人 员 ，并 决 定 其 薪 酬 、奖 惩 、考 核 等 事
项 ，监 督 高 级 管 理 层 履 行 职 责 ；制 定 公 司 的 基 本 管 理 制 度 ；依 照 法 律 法
规 、监 管 规 定 及 公 司 章 程 ，审 议 批 准 公 司 的 资 产 购 置 与 核 销 、关 联 交 易 、
数 据 治 理 等 事 项 ；制 订 公 司 战 略 和 发 展 规 划 ，监 督 战 略 实 施 ；制 定 公 司
资本规划，承担资本或偿付能力管理最终责任；制定公司风险容忍度、
风 险 管 理 和 内 部 控 制 政 策 ，承 担 全 面 风 险 管 理 的 最 终 责 任 ，决 定 公 司 的
第 3 页 共 15 页
风 险 管 理 体 系 、内 部 控 制 体 系 、法 律 合 规 管 理 体 系 、违 规 经 营 投 资 责 任
追 究 工 作 体 系 ，按 照 授 权 审 议 批 准 风 险 管 理 重 大 事 项 ，对 公 司 风 险 管 理 、
内 部 控 制 和 合 规 管 理 制 度 及 其 有 效 实 施 进 行 总 体 监 控 和 评 价 ；负 责 公 司
信 息 披 露 ，并 对 会 计 和 财 务 报 告 的 真 实 性 、准 确 性 、完 整 性 和 及 时 性 承
担 最 终 责 任 ；定 期 评 估 并 完 善 公 司 治 理 ；制 订 公 司 章 程 的 修 改 方 案 ，制
订 股 东 会 议 事 规 则 、董 事 会 议 事 规 则 ，审 议 批 准 董 事 会 专 门 委 员 会 工 作
规 则 ；提 请 股 东 会 聘 用 或 者 解 聘 为 公 司 财 务 报 告 进 行 定 期 法 定 审 计 的 会
计 师 事 务 所 ；维 护 金 融 消 费 者 和 其 他 利 益 相 关 者 合 法 权 益 ；建 立 公 司 与
股 东 特 别 是 主 要 股 东 之 间 利 益 冲 突 的 识 别 、审 查 和 管 理 机 制 ；承 担 股 东
事 务 的 管 理 责 任 ；按 照 授 权 决 定 公 司 的 投 资 方 案 、融 资 、担 保 、资 产 处
置 等 事 项 ；制 定 公 司 的 重 大 收 入 分 配 方 案 ，包 括 公 司 工 资 总 额 预 算 与 清
算 方 案 等 ，根 据 授 权 批 准 公 司 职 工 收 入 分 配 方 案 、公 司 年 金 方 案 ；按 照
授 权 决 定 公 司 重 大 会 计 政 策 和 会 计 估 计 变 更 方 案 ；按 照 授 权 批 准 重 大 对
外 捐 赠 事 项 ；指 导 、检 查 和 评 估 公 司 内 部 审 计 工 作 ，决 定 公 司 内 部 审 计
机 构 的 负 责 人 ，建 立 审 计 部 门 向 董 事 会 负 责 的 机 制 ；听 取 总 经 理 工 作 报
告 ，检 查 高 级 管 理 人 员 对 董 事 会 决 议 的 执 行 情 况 ，建 立 健 全 对 高 级 管 理
人 员 的 问 责 制 ；法 律 、行 政 法 规 、公 司 章 程 规 定 和 股 东 会 授 权 行 使 的 其
他职权。
依 照 财 务 公 司 章 程 及 全 面 预 算 管 理 委 员 会 议 事 规 则 ，在 董 事 会 授 权
范 围 内 行 使 下 列 职 权 ：审 核 公 司 全 面 预 算 管 理 制 度 ，包 括 预 算 编 制 方 法
和 程 序 等 ；根 据 公 司 战 略 规 划 和 年 度 经 营 目 标 ，确 定 公 司 整 体 预 算 目 标
及 预 算 分 解 方 案 ；综 合 平 衡 公 司 预 算 草 案 ；下 达 经 董 事 会 批 准 的 正 式 年
度预算；协调解决预算编制和执行中的重大问题；审议预算调整方案，
依 照 授 权 进 行 审 批 ；审 议 预 算 考 核 和 奖 惩 方 案 ；董 事 会 授 权 的 其 他 预 算
管理事项。
依 照 财 务 公 司 章 程 及 风 险 管 理 委 员 会 议 事 规 则 ，在 董 事 会 授 权 范 围
内 行 使 下 列 职 权 ：审 议 批 准 公 司 风 险 管 理 战 略 和 风 险 管 理 政 策 ；审 议 公
第 4 页 共 15 页
司 年 度 风 险 管 理 报 告 ，掌 握 关 于 风 险 水 平 和 管 理 状 况 ，并 报 董 事 会 批 准 ；
审 议 公 司 重 要 业 务 的 风 险 管 理 方 案 和 重 大 风 险 管 理 应 对 策 略 ，并 报 董 事
会 批 准 ；审 议 公 司 风 险 管 理 和 内 部 控 制 基 本 制 度 ，并 报 董 事 会 批 准 ；审
定 公 司 风 险 管 理 组 织 机 构 设 置 方 案 ；审 定 公 司 对 各 项 风 险 的 识 别 、计 量 、
监测和控制的工作方案；董事会授权的其他风险管理事宜。
依 照 财 务 公 司 章 程 及 审 计 委 员 会 议 事 规 则 ，在 董 事 会 授 权 范 围 内 行
使 下 列 职 权 ：提 议 聘 请 或 更 换 外 部 审 计 机 构 ；制 定 公 司 内 部 审 计 制 度 及
中长期审计规划，并监督实施；协调内部审计和外部审计之间的沟通；
组 织 对 公 司 重 大 关 联 交 易 的 审 计 ；审 定 公 司 年 度 审 计 工 作 计 划 ，并 报 董
事 会 ；审 定 公 司 内 外 部 审 计 报 告 ；监 督 审 计 整 改 ；行 使《 中 华 人 民 共 和
国公司法》规定的监事会职权及公司董事会授权的其他事项。
高 级 管 理 层 对 董 事 会 负 责 。总 经 理 、副 总 经 理 由 董 事 会 聘 任 或 解 聘 ，
经 监 管 机 构 核 准 任 职 资 格 后 方 可 履 职 。总 经 理 负 责 财 务 公 司 日 常 经 营 管
理 活 动 ，依 照 财 务 公 司 章 程 及 董 事 会 授 权 行 使 职 权 ，副 总 经 理 负 责 在 分
管工作范围或授权范围内，协助总经理开展工作。
授信政策和计划的制定、授信项目审批等工作。
信 贷 审 查 委 员 会 主 要 职 责 如 下 ：审 批 授 权 范 围 内 的 公 司 所 有 授 信 业
务；审议公司的年度信贷政策和信贷计划，并报总经理办公会议批准；
审 议 公 司 优 化 信 贷 资 产 质 量 和 结 构 的 工 作 方 案 ，并 报 总 经 理 办 公 会 议 批
准 ；审 定 公 司 涉 及 信 贷 业 务 的 各 项 具 体 管 理 办 法 和 操 作 规 程 ；组 织 研 究
和分析公司信贷资产状况，对公司信贷业务营运提出工作要求和指导；
总经理授权行使的其他职责。
投资业务审查和审批等工作。
投 资 决 策 委 员 会 主 要 职 责 如 下 ：审 议 公 司 年 度 投 资 策 略 和 投 资 计 划 ，
并 报 总 经 理 办 公 会 议 批 准 ；组 织 研 究 和 分 析 公 司 投 资 资 产 状 况 ，对 公 司
第 5 页 共 15 页
投 资 业 务 营 运 提 出 工 作 要 求 和 指 导 ；审 议 公 司 优 化 投 资 资 产 质 量 和 结 构
的 工 作 方 案 ，并 报 总 经 理 办 公 会 议 批 准 ；审 议 公 司 重 大 投 融 资 方 案 ，并
报 董 事 会 审 批 ；审 批 授 权 范 围 内 的 投 资 业 务 ；审 定 公 司 涉 及 投 资 业 务 的
各项具体管理办法和操作规程；总经理授权行使的其他职责。
科 技 业 务 发 展 和 风 险 管 理 状 况 ，制 定 信 息 科 技 发 展 政 策 、管 理 制 度 和 相
关技术性要求，审议信息科技业务和预算情况等工作。
信 息 科 技 管 理 委 员 会 主 要 职 责 如 下 ：审 议 一 定 时 期 公 司 信 息 科 技 管
理 架 构 方 案 及 调 整 方 案 ；审 议 批 准 信 息 科 技 战 略 ；审 议 信 息 科 技 管 理 业
务 发 展 和 风 险 管 理 状 况 报 告 ；评 估 信 息 科 技 及 其 风 险 管 理 工 作 的 总 体 效
果 和 效 率 ；掌 握 主 要 的 信 息 科 技 风 险 ，确 定 可 接 受 的 风 险 级 别 ，确 保 相
关 风 险 能 够 被 识 别 、计 量 、监 测 和 控 制 。审 议 信 息 科 技 风 险 等 级 、应 急
处 置 预 案 等 ；审 议 年 度 信 息 科 技 管 理 风 险 报 告 ；审 议 信 息 科 技 年 度 预 算
及实际支出情况报告等。
中 心 ）、融 资 管 控 部 、财 务 部 、法 律 与 风 控 事 务 部 、信 息 科 技 部 、党 群
人事部、纪律检查室、审计工作部十个职能部门和一个二级部门。
（ 1） 办 公 室 是 公 司 负 责 对 口 行 政 管 理 、 综 合 协 调 、 办 公 督 办 、 服
务 保 障 、 生 产 安 全 、 信 访 维 稳 等 工 作 的 部 门 。 （ 2） 结 算 业 务 部 是 公 司
负 责 开 展 结 算 相 关 业 务 的 部 门 ，具 体 职 责 包 括 ：负 责 开 展 集 团 公 司 资 金
归 集 和 成 员 企 业 资 金 监 管 ；管 理 公 司 及 成 员 企 业 内 外 部 账 户 ；负 责 公 司
资 金 类 业 务 的 支 付 结 算 及 核 算（ 结 字 类 凭 证 ）；管 理 公 司 支 票 、重 要 空
白 凭 证 、财 务 印 鉴 及 金 库 ；负 责 与 银 行 、成 员 企 业 的 资 金 对 账 ；负 责 存
款准备金的缴存及对账；负责与成员企业、银行的结算业务沟通协调；
制 订 结 算 业 务 相 关 的 规 章 制 度 及 流 程 。 （ 3） 资 金 信 贷 部 （ 同 业 与 投 资
中 心 ）是 公 司 负 责 对 口 、管 理 成 员 单 位（ 客 户 ），受 理 并 办 理 信 贷 业 务 、
资 金 管 理 及 运 作 、同 业 业 务 、投 资 业 务 的 部 门 。负 责 组 织 实 施 授 信 业 务 ；
实 施 公 司 金 融 资 源 集 中 管 理 ，利 用 金 融 工 具 及 专 业 技 能 为 成 员 单 位 提 供
优 质 金 融 服 务 ；负 责 实 施 资 产 负 债 管 理 ，组 织 实 施 资 金 预 算 及 头 寸 管 理 ，
第 6 页 共 15 页
提 高 资 金 效 益 ；负 责 本 部 门 职 责 范 围 内 的 内 控 制 度 建 设 ；负 责 完 成 公 司
及 领 导 交 办 的 其 他 工 作 。 （ 4） 融 资 管 控 部 是 承 担 广 晟 控 股 集 团 融 资 、
内 部 信 贷 、担 保 等 业 务 职 能 的 部 门 。负 责 制 定 集 团 总 部 的 资 金 计 划 、资
金 存 放 安 排 ，合 理 控 制 资 金 头 寸 ；落 实 各 银 行 集 团 授 信 ，确 保 集 团 授 信
及 时 续 接 ；办 理 集 团 总 部 的 融 资 、内 部 信 贷 、担 保 等 业 务 ；执 行 集 团 带
息 负 债 、内 部 信 贷 、担 保 的 全 面 预 算 管 理 ，确 保 集 团 资 金 链 稳 定 ，防 范
债 务 风 险 ；负 责 本 部 门 职 责 范 围 内 的 内 控 制 度 建 设 ；负 责 完 成 公 司 及 领
导 交 办 的 其 他 工 作 。 （ 5） 财 务 部 是 负 责 公 司 的 全 面 预 算 、 会 计 核 算 和
决 算 、财 务 报 告 以 及 统 筹 公 司 数 据 治 理 工 作 的 部 门 。负 责 内 部 费 用 报 销
事 项 审 核 工 作 ；负 责 公 司 财 务 、经 营 分 析 和 各 类 财 务 报 表 报 送 工 作 ；负
责 金 融 统 计 管 理 和 报 送 工 作 ；负 责 公 司 税 务 筹 划 和 申 报 纳 税 工 作 ；负 责
产 权 登 记 等 国 有 产 权 基 础 管 理 工 作 ；负 责 公 司 利 润 分 配 管 理 工 作 ；负 责
集 团 对 财 务 公 司 经 营 业 务 考 核 的 申 报 工 作 ；承 担 全 面 预 算 管 理 委 员 会 办
公 室 职 能 ；负 责 本 部 门 职 责 范 围 内 的 内 控 制 度 建 设 ；负 责 完 成 公 司 及 领
导 交 办 的 其 他 工 作 。（ 6）法 律 与 风 控 事 务 部 是 负 责 公 司 法 律 事 务 管 理 ，
统 筹 风 险 管 理 、合 规 管 理 、反 洗 钱 管 理 的 部 门 。法 律 管 理 方 面 ，建 立 和
完 善 法 律 风 险 防 范 机 制 ；对 公 司 重 大 决 策 、规 章 制 度 及 合 同 的 法 律 审 核 ，
提 供 法 律 支 持 ；管 理 法 律 案 件 ；风 险 管 理 方 面 ，构 建 和 实 施 全 面 风 险 管
理 体 系 ，制 定 风 险 管 理 策 略 ，监 控 主 要 风 险 指 标 ；负 责 资 产 质 量 五 级 分
类的复核工作；协助开展部分监管数据审核报送工作。合规管理方面，
负 责 内 控 制 度 的 建 设 和 组 织 ；开 展 各 类 风 险 排 查 工 作 ；负 责 公 司 合 规 文
化 的 建 设 和 推 广 。反 洗 钱 管 理 方 面 ，负 责 相 关 制 度 修 订 、流 程 调 整 ；组
织 开 展 反 洗 钱 内 外 部 检 查 、风 险 评 估 相 关 工 作 。会 议 决 策 及 其 专 项 工 作
方 面 ，承 担 风 险 管 理 委 员 会 、信 贷 审 查 委 员 会 办 公 室 和 反 洗 钱 领 导 工 作
小 组 办 公 室 的 职 能 ；牵 头 组 织 年 度 监 管 评 级 工 作 、年 度 稳 健 性 评 估 工 作 、
监 管 现 场 及 非 现 场 检 查 工 作 。 （ 7） 信 息 科 技 部 是 公 司 负 责 信 息 科 技 管
理 、信 息 化 建 设 、网 络 安 全 管 理 和 科 技 创 新 工 作 的 职 能 部 门 。主 要 职 责
包括：负责组织制定实施公司信息科技及数字化转型发展战略及规划；
负 责 统 筹 、组 织 、协 调 公 司 信 息 化 项 目 的 开 发 、运 维 和 管 理 ；负 责 统 筹 、
第 7 页 共 15 页
组 织 和 协 调 公 司 网 络 及 信 息 系 统 的 建 设 、网 络 及 信 息 安 全 的 管 理 和 应 急
处置；负责公司电子设备类固定资产、通讯服务的采购、管理和维护；
负 责 公 司 数 据 机 房 的 建 设 、租 赁 、运 维 和 管 理 ；负 责 公 司 信 息 科 技 外 包
管理；负责公司信息科技相关的管理数据及信息的收集、统计和报告；
负 责 公 司 信 息 科 技 宣 传 和 培 训 的 组 织 和 实 施 ；负 责 承 担 公 司 信 息 科 技 管
理委员会办公室的相关职能；负责本部门职责范围内的内控制度建设；
负 责 完 成 公 司 及 领 导 交 办 的 其 他 工 作 。 （ 8） 党 群 人 事 部 是 负 责 公 司 党
建 工 作 和 人 力 资 源 管 理 工 作 的 部 门 。负 责 统 筹 党 的 建 设 工 作 ，负 责 制 定
实施公司党建工作规划和年度工作要点；负责公司党支部“三会一课”
等 党 内 活 动 的 策 划 、组 织 及 实 施 ；负 责 公 司 党 组 织 建 设 和 党 员 教 育 、管
理 工 作 ；负 责 开 展 党 内 宣 传 ，落 实 意 识 形 态 和 统 战 工 作 责 任 制 ；负 责 开
展 党 内 创 先 争 优 活 动 ；负 责 公 司 思 想 政 治 工 作 、企 业 文 化 建 设 和 精 神 文
明 建 设 ；负 责 乡 村 振 兴 工 作 ；负 责 公 司 干 部 人 才 队 伍 建 设 ，负 责 制 定 实
施 人 力 资 源 战 略 规 划 及 年 度 工 作 要 点 ；负 责 公 司 机 构 设 置 、定 责 定 岗 定
编 ；负 责 开 展 公 司 三 项 制 度 改 革 工 作 ；负 责 员 工 职 级 岗 位 体 系 、人 力 配
置 、选 人 用 人 、招 聘 与 离 职 、劳 动 用 工 、员 工 福 利 、员 工 培 训 、绩 效 考
核、离退休等的管理；负责公司薪酬规划、薪酬核定、人工成本预算、
薪 酬 分 配 兑 现 等 的 管 理 ；负 责 公 司 人 事 档 案 、外 事 、职 称 、计 划 生 育 等
管 理 ；负 责 本 部 门 职 责 范 围 内 的 内 控 制 度 建 设 ；负 责 完 成 公 司 及 领 导 交
办 的 其 他 工 作 。 （ 9） 纪 律 检 查 室 是 负 责 公 司 纪 律 检 查 和 监 督 工 作 的 部
门 。负 责 贯 彻 落 实 全 面 从 严 治 党 、党 风 廉 政 建 设 和 反 腐 败 工 作 ；负 责 督
促 各 部 门 落 实 中 央 八 项 规 定 精 神 、加 强 作 风 建 设 、整 治“ 四 风 ”突 出 问
题 ；负 责 开 展 党 章 党 纪 党 规 及 反 腐 倡 廉 宣 传 教 育 ；负 责 组 织 开 展 纪 律 教
育 、警 示 教 育 活 动 ；配 合 开 展 省 国 资 委 党 委 、广 晟 控 股 集 团 党 委 巡 察 及
综 合 监 督 检 查 等 工 作 ，并 督 促 落 实 反 馈 问 题 整 改 ；组 织 开 展 公 司 专 项 监
督 检 查 工 作 ；负 责 本 部 门 职 责 范 围 内 的 内 控 制 度 建 设 ；负 责 完 成 公 司 及
领 导 交 办 的 其 他 工 作 。（ 10）审 计 工 作 部 是 负 责 公 司 内 部 审 计 工 作 的 部
门。负责开展公司内部审计工作，包括审查和评价公司各项经营活动，
风 险 状 况 、内 部 控 制 、信 息 科 技 管 理 和 公 司 治 理 效 果 等 ，牵 头 组 织 开 展
第 8 页 共 15 页
审 计 发 现 问 题 的 整 改 落 实 工 作 ；制 定 审 计 相 关 制 度 及 流 程 ；承 担 公 司 审
计 委 员 会 办 公 室 职 能 ；负 责 本 部 门 职 责 范 围 内 的 内 控 制 度 建 设 ；负 责 完
成公司及领导交办的其他工作。
（二）风险的识别与评估
广 晟 财 务 公 司 内 部 控 制 的 实 施 由 法 律 与 风 控 事 务 部 组 织 ，审 计 工 作
部 进 行 监 督 检 查 ，各 部 门 、机 构 在 其 职 责 范 围 内 根 据 各 项 业 务 的 不 同 特
点 制 定 各 自 不 同 的 风 险 控 制 制 度 、标 准 化 操 作 流 程 、作 业 标 准 和 风 险 防
范措施，主要包括信用风险、操作风险、流动性风险以及合规风险等，
各部门责任分离、相互监督，对业务开展过程中的各种风险进行预测、
评估和控制。
（三）内部控制措施
广 晟 财 务 公 司 风 险 控 制 重 点 是 贷 款 、票 据 等 信 贷 业 务 中 的 信 用 风 险
和 操 作 风 险 ，结 算 业 务 中 的 资 金 安 全 和 操 作 风 险 ，财 务 公 司 流 动 性 风 险
以 及 计 算 机 信 息 系 统 风 险 。对 重 点 业 务 的 风 险 控 制 采 取 以 下 措 施 ：不 相
容 职 务 分 离 控 制 、授 权 审 批 控 制 、会 计 系 统 控 制 、财 务 保 护 控 制 、运 营
分析控制等。上述措施可以单独进行，也可各种措施组合进行。
广 晟 财 务 公 司 根 据 监 管 机 构 的 各 项 法 规 制 度 要 求 ，搭 建 了 较 为 完 善
的 资 金 管 理 制 度 架 构 ，制 定 了 完 善 的 管 理 办 法 及 规 定 ，通 过 程 序 制 度 化 、
流程标准化规避并控制业务风险。
（ 1） 在 资 金 计 划 管 理 方 面 ， 广 晟 财 务 公 司 经 营 严 格 遵 循 《 企 业 集
团 财 务 公 司 管 理 办 法 》等 相 关 法 律 法 规 ，按 照 总 量 制 约 、结 构 对 称 、目
标 互 补 、风 险 分 散 的 原 则 开 展 资 产 负 债 管 理 ，并 通 过 全 面 预 算 管 理 与 日
常 资 金 计 划 管 理 相 结 合 的 管 理 方 式 ，设 置 专 人 专 岗 负 责 管 理 ，保 证 财 务
公司资金的流动性、安全性和盈利性。
（ 2） 在 成 员 企 业 存 款 业 务 方 面 ， 广 晟 财 务 公 司 严 格 遵 循 平 等 、 自
愿 、公 平 和 诚 实 信 用 的 原 则 ，保 障 成 员 企 业 资 金 的 安 全 ，维 护 各 当 事 人
的合法权益。
（ 3） 在 转 账 结 算 业 务 方 面 ， 成 员 企 业 在 广 晟 财 务 公 司 开 设 结 算 账
第 9 页 共 15 页
户 ，通 过 登 录 财 务 公 司 智 能 资 金 平 台 提 交 指 令 实 现 资 金 结 算 ，严 格 保 障
结算的安全、快捷、通畅，同时具有较高的数据安全性。
（ 4） 在 融 资 业 务 方 面 ， 广 晟 财 务 公 司 严 格 按 照 监 管 机 构 批 准 的 业
务 范 围 ，仅 通 过 同 业 拆 借 方 式 进 行 对 外 融 资 ，财 务 公 司 的 同 业 拆 借 业 务
只 限 于 与 经 批 准 进 入 全 国 银 行 间 同 业 拆 借 市 场 的 金 融 机 构 合 作 ，且 交 易
必须通过全国银行间同业拆借中心的电子交易系统办理。
广 晟 财 务 公 司 按 照 会 计 制 度 的 要 求 ，建 立 并 执 行 规 范 化 的 会 计 账 务
处 理 程 序 。广 晟 财 务 公 司 设 立 了 专 门 的 财 务 核 算 部 门 ，确 保 财 务 核 算 部
门 、会 计 人 员 能 够 按 照 国 家 统 一 的 会 计 制 度 独 立 地 办 理 会 计 业 务 。广 晟
财 务 公 司 明 确 了 财 务 核 算 部 门 、会 计 人 员 的 权 限 ，会 计 人 员 在 各 自 的 权
限 内 办 理 有 关 业 务 ，凡 超 越 权 限 的 ，须 经 授 权 后 ，方 可 办 理 。财 务 公 司
结 算 、会 计 岗 位 设 置 实 行 职 责 分 离 、相 互 制 约 的 原 则 ，严 禁 一 人 兼 任 非
相 容 的 岗 位 或 独 自 完 成 结 算 、会 计 全 过 程 的 业 务 操 作 。财 务 公 司 定 期 将
会计账簿与实物、款项及有关资料相互核对，保证账实、账据、账款、
账证、账账及账表之间的有关内容相符。
广 晟 财 务 公 司 按 照 专 人 管 理 、相 互 牵 制 、适 当 审 批 、严 格 登 记 的 原
则 ，加 强 对 合 同 、票 据 、印 章 、密 钥 等 的 管 理 ，印 章 、票 据 分 人 保 管 使
用 ，重 要 合 同 和 票 据 有 连 号 控 制 、作 废 控 制 、空 白 凭 证 控 制 以 及 领 用 登
记 控 制 等 专 门 措 施 。会 计 人 员 变 动 时 ，严 格 执 行 交 接 程 序 ，在 监 交 人 的
监督之下办清交接手续。
广 晟 财 务 公 司 贷 款 的 对 象 仅 限 于 广 晟 控 股 集 团 的 成 员 企 业 。财 务 公
司通过不断修订和完善相关管理办法，规范了各类信贷业务操作流程，
建立了贷前、贷中、贷后完整的信贷管理制度。
（ 1） 建 立 职 责 明 确 、 相 互 制 约 的 审 贷 分 离 制 度 。 广 晟 财 务 公 司 根
据 贷 款 规 模 、种 类 、期 限 、担 保 条 件 确 定 审 查 程 序 和 审 批 权 限 ，严 格 按
照 程 序 和 权 限 审 查 、审 批 贷 款 。广 晟 财 务 公 司 建 立 和 健 全 了 信 贷 部 门 和
信贷岗位工作责任制，信贷部门的岗位设置做到分工合理、职责明确。
第 10 页 共 15 页
贷 款 调 查 评 估 人 员 负 责 贷 款 调 查 评 估 ，承 担 调 查 失 误 和 评 估 失 准 的 责 任 ；
贷 款 审 查 人 员 负 责 贷 款 风 险 的 审 查 ，承 担 审 查 失 误 的 责 任 ；贷 款 发 放 人
员 负 责 贷 款 的 检 查 和 清 收 ，承 担 检 查 失 误 、清 收 不 力 的 责 任 。广 晟 财 务
公 司 建 立 了 有 效 的 贷 款 决 策 机 制 ，设 立 信 贷 审 查 委 员 会 ，负 责 审 议 有 关
部 门 报 请 审 议 的 各 类 信 贷 业 务 ，委 员 会 审 议 表 决 遵 循 集 体 审 议 、明 确 发
表 意 见 、多 数 同 意 通 过 的 原 则 ，全 部 意 见 记 录 存 档 。财 务 公 司 总 经 理 不
担任信贷审查委员会委员，但可以否决信贷审查委员会的决定。
（ 2） 严 格 执 行 贷 后 管 理 制 度 。 信 贷 业 务 管 理 部 门 负 责 对 贷 出 款 项
的 贷 款 用 途 、收 息 情 况 、逾 期 贷 款 和 展 期 贷 款 进 行 监 控 管 理 ，对 贷 款 的
安 全 性 和 可 收 回 性 进 行 贷 后 检 查 。广 晟 财 务 公 司 建 立 了 资 产 风 险 分 类 制
度，规范资产质量的认定标准和程序，严禁掩盖不良资产的真实情况，
确保资产质量的真实性。
（ 3） 建 立 客 户 管 理 信 息 档 案 ， 全 面 和 集 中 掌 握 客 户 的 资 信 水 平 、
经 营 财 务 状 况 、偿 债 能 力 等 信 息 ，对 客 户 进 行 分 类 管 理 ，对 列 入“ 黑 名
单”、有逃废债等行为的资信不良的借款人实施授信禁入。
广 晟 财 务 公 司 投 资 业 务 主 要 是 指 固 定 收 益 类 有 价 证 券 投 资 ，根 据 相
关监管规定，财务公司建立了完善的投资业务管理制度与流程。
（ 1） 董 事 会 是 固 定 收 益 类 有 价 证 券 投 资 业 务 最 高 决 策 机 构 ， 负 责
确 定 固 定 收 益 类 有 价 证 券 投 资 原 则 、投 资 策 略 、投 资 规 模 、投 资 品 种 和
可承受的风险限额，审批有价证券年度投资方案。
（ 2） 投 资 决 策 委 员 会 是 固 定 收 益 类 有 价 证 券 投 资 业 务 运 作 的 审 批
机 构 ，在 授 权 范 围 内 负 责 审 议 批 准 具 体 的 资 产 配 置 、投 资 类 型 、投 资 期
限 、投 资 金 额 等 操 作 方 案 ；审 议 批 准 固 定 收 益 类 有 价 证 券 投 资 业 务 的 交
易对手准入，并对投资运作过程中的突发情况进行管理和决策。
（ 3） 投 资 业 务 由 资 金 管 理 部 门 根 据 实 际 需 求 情 况 发 起 业 务 流 程 ，
经 法 律 与 风 控 事 务 部 进 行 风 险 审 查 后 会 签 。如 有 涉 及 信 用 风 险 的 投 资 业
务，由信贷管理部门协助法律与风控事务部对业务进行信用风险审查。
业务相关部门会签后，由财务公司有权审批人审批后办理。
第 11 页 共 15 页
（ 4） 财 务 公 司 开 展 投 资 业 务 严 格 遵 循 《 广 东 省 广 晟 财 务 有 限 公 司
全 面 风 险 管 理 办 法 》相 关 规 定 进 行 风 险 管 理 ，严 控 包 括 合 规 风 险 、信 用
风险、流动性风险、市场风险和操作风险。
广 晟 财 务 公 司 根 据 公 司 治 理 要 求 ，由 董 事 会 负 责 指 导 、检 查 和 评 估
财务公司内部审计工作，对内部审计的独立性和有效性承担最终责任。
董 事 会 下 设 审 计 委 员 会 ，负 责 制 定 财 务 公 司 审 计 制 度 和 中 长 期 审 计 规 划 、
审 定 年 度 审 计 计 划 和 专 项 审 计 报 告 等 ，监 督 财 务 公 司 审 计 工 作 开 展 、评
价 审 计 工 作 成 效 。广 晟 财 务 公 司 设 立 审 计 工 作 部 ，直 接 对 审 计 委 员 会 及
公 司 主 要 负 责 人 负 责 及 报 告 工 作 ，并 向 高 级 管 理 层 通 报 。审 计 工 作 部 负
责 组 织 开 展 财 务 公 司 内 部 审 计 工 作 ，审 查 评 价 并 督 促 改 善 财 务 公 司 经 营
活 动 、风 险 管 理 、内 控 合 规 和 公 司 治 理 效 果 ，拟 定 并 落 实 中 长 期 审 计 规
划 和 年 度 审 计 计 划 ，监 督 整 改 落 实 情 况 ，对 审 计 项 目 的 质 量 负 责 ，并 行
使《中华人民共和国公司法》规定的监事会的职责。
广 晟 财 务 公 司 已 构 建 较 为 完 善 的 信 息 系 统 全 面 控 制 体 系 ，并 持 续 强
化 信 息 系 统 的 一 般 控 制 与 应 用 控 制 工 作 。依 据 监 管 部 门 相 关 要 求 ，公 司
设 立 独 立 的 信 息 科 技 部 ，明 确 界 定 该 部 门 的 核 心 职 责 与 各 岗 位 任 职 标 准 ，
严 格 落 实 信 息 系 统 在 开 发 、管 理 、应 用 、运 维 及 安 全 等 全 流 程 的 工 作 职
责 ，确 保 各 项 工 作 有 序 推 进 。同 时 为 有 效 契 合 监 管 部 门 要 求 ，公 司 通 过
制 定 并 不 断 完 善 计 算 机 与 网 络 管 理 、信 息 系 统 运 营 规 范 、网 络 与 信 息 安
全 风 险 防 范 机 制 、信 息 科 技 外 包 管 理 办 法 等 一 系 列 制 度 及 配 套 措 施 ，形
成系统化的合规管理体系。
广 晟 财 务 公 司 新 一 代 核 心 业 务 系 统 的 建 设 ，是 以 商 业 银 行 信 息 化 建
设 标 准 为 核 心 蓝 本 ，以 选 用 市 场 主 流 成 熟 产 品 为 基 础 支 撑 ，重 点 围 绕 物
理 安 全 、网 络 安 全 、主 机 安 全 、应 用 安 全 、数 据 安 全 及 备 份 恢 复 等 关 键
领 域 构 建 防 护 体 系 。 通 过 部 署 访 问 控 制 、 入 侵 防 御 、 入 侵 监 测 、 CA 认
证 加 密 技 术 、短 信 认 证 、应 用 可 用 性 监 控 等 多 层 次 立 体 型 保 护 技 术 手 段 ，
全 面 保 障 系 统 安 全 稳 定 运 行 、数 据 可 靠 传 输 及 存 储 恢 复 能 力 等 。具 体 措
第 12 页 共 15 页
施 包 括 一 是 业 务 系 统 安 全 防 护 。采 用 部 署 防 火 墙 、入 侵 防 御 系 统 、入 侵
监 测 系 统 、网 络 流 量 分 析 系 统 、态 势 感 知 系 统 、动 态 欺 骗 系 统 、网 络 审
计 系 统 等 技 术 ，并 配 置 双 互 联 网 链 路 冗 余 、双 机 冗 余 热 备 、防 火 墙 、WAF
等 安 全 设 备 系 统 ，确 保 新 一 代 核 心 业 务 系 统 持 续 安 全 可 靠 运 行 。二 是 数
据 安 全 与 存 储 保 障 。采 用 部 署 数 据 库 加 密 、数 据 脱 敏 、终 端 安 全 管 控 系
统 等 技 术 ，同 时 建 立 数 据 本 地 、同 城 、异 地 数 据 中 心 机 房 存 储 备 份 机 制 ，
有 效 保 障 数 据 安 全 及 应 急 恢 复 能 力 。三 是 用 户 身 份 认 证 管 理 。采 用 “ 个
人 账 号 密 码 + CA 证 书 认 证 + 短 信 验 证 ” 的 三 因 子 认 证 模 式 ， 精 准 甄
别 用 户 身 份 ，防 范 冒 名 操 作 、数 据 篡 改 及 操 作 抵 赖 等 风 险 。四 是 权 限 管
理 与 职 责 分 离 。信 息 系 统 由 信 息 科 技 部 设 置 专 岗 进 行 专 职 管 理 ，系 统 模
块 按 业 务 类 型 分 配 至 各 业 务 部 门 及 相 关 岗 位 人 员 使 用 ，所 有 权 限 授 予 均
依 据 公 司 相 关 管 理 制 度 及 操 作 流 程 完 成 审 批 后 ，由 信 息 科 技 部 按 审 批 要
求执行，确保相关系统操作人员仅在其管辖业务范围内行使操作权限；
同 时 ，根 据 业 务 实 际 需 求 及 时 对 权 限 进 行 更 新 与 调 整 ，切 实 实 现 系 统 管
理权限与操作权限的有效分离，防范权限滥用风险。
（四）应急准备与处置
为 严 格 贯 彻 落 实 监 管 部 门 关 于 突 发 事 件 处 置 的 各 项 工 作 要 求 ，广 晟
财 务 公 司 始 终 将 风 险 管 理 纳 入 日 常 工 作 核 心 范 畴 并 持 续 深 化 落 实 ，做 到
常 抓 不 懈 。针 对 因 经 营 活 动 或 其 他 各 类 问 题 可 能 引 发 的 公 司 资 金 安 全 风
险 ，公 司 已 专 项 设 计 应 急 处 置 程 序 ，该 程 序 可 有 效 识 别 潜 在 意 外 事 件 及
紧 急 情 况（ 含 计 算 机 系 统 相 关 风 险 ），进 而 预 防 或 最 大 限 度 降 低 风 险 可
能 造 成 的 损 失 。与 此 同 时 ，公 司 已 制 定 完 善 的 业 务 连 续 性 计 划 及 业 务 运
营 中 断 事 件 应 急 演 练 方 案 ，方 案 中 明 确 界 定 重 要 业 务 覆 盖 范 围 ，并 对 各
重 要 业 务 对 应 的 信 息 系 统 及 恢 复 策 略 、数 据 追 补 具 体 方 式 、业 务 替 代 实
施 手 段 ，以 及 相 关 关 联 部 门 的 职 责 分 工 等 内 容 做 出 详 细 规 定 。已 全 面 覆
盖 公 司 所 有 重 要 业 务 领 域 ，能 够 为 保 障 公 司 业 务 持 续 稳 定 开 展 提 供 坚 实
支撑。
（五）内部控制总体评价
自 正 式 营 运 以 来 ，广 晟 财 务 公 司 定 期 开 展 了 制 度 重 检 和 梳 理 优 化 工
第 13 页 共 15 页
作 ，通 过 全 面 梳 理 各 业 务 现 行 的 规 章 制 度 和 操 作 流 程 ，修 订 与 实 际 业 务
操 作 流 程 不 符 的 内 容 ，及 时 废 止 不 再 适 用 的 规 章 制 度 ，有 效 提 高 了 现 行
规章制度的合规性，为各项业务合规操作、合规经营提供了有力支撑。
总 体 来 看 ，广 晟 财 务 公 司 的 内 部 控 制 管 理 是 完 善 的 ，执 行 是 有 效 的 。在
资 金 管 理 方 面 较 好 地 控 制 资 金 流 转 风 险 ；在 信 贷 业 务 方 面 财 务 公 司 建 立
了 相 应 的 信 贷 业 务 风 险 控 制 程 序 ，使 整 体 风 险 控 制 在 合 理 水 平 。广 晟 财
务 公 司 建 立 了 有 效 的 信 息 交 流 与 反 馈 机 制 ，确 保 董 事 会 及 时 了 解 广 晟 财
务 公 司 的 经 营 和 风 险 状 况 ，确 保 每 一 项 信 息 均 能 够 传 递 给 相 关 员 工 ，各
个 部 门 和 员 工 的 有 关 信 息 均 能 够 顺 畅 反 馈 。风 险 管 理 的 信 息 交 流 与 反 馈
机 制 主 要 包 括 以 下 方 面 ： 1、 法 律 与 风 控 事 务 部 每 年 向 董 事 会 报 告 风 险
管 理 总 体 情 况 ，每 半 年 报 告 授 权 管 理 执 行 与 落 实 情 况 ，每 季 度 汇 报 监 管
指 标 情 况 ， 每 月 跟 踪 分 析 监 管 指 标 执 行 情 况 。 2、 建 立 内 部 控 制 的 报 告
和信息反馈制度，业务部门、审计工作部发现内部控制的隐患和缺陷，
及 时 向 高 级 管 理 层 或 相 关 部 门 报 告 。 3、 审 计 工 作 部 对 内 部 控 制 的 制 度
建 设 和 执 行 情 况 定 期 进 行 检 查 评 价 ， 提 出 改 进 建 议 。 4、 建 立 内 部 控 制
问 题 和 缺 陷 的 处 理 纠 正 机 制 ，高 级 管 理 层 根 据 内 部 控 制 的 检 查 情 况 和 评
价 结 果 ，提 出 整 改 意 见 和 纠 正 措 施 ，并 督 促 业 务 部 门 落 实 ，将 反 馈 信 息
及 时 传 达 到 各 有 关 部 门 和 人 员 。 5、 加 强 内 部 风 险 管 理 及 法 律 事 务 的 培
训与学习，提高全员风险管理及法律防范意识。
三、广晟财务公司经营管理及风险管理情况
（一）经营情况
截 至 2025 年 12 月 31 日 ， 广 晟 财 务 公 司 未 经 审 计 资 产 总 计 99.65
亿 元 ， 其 中 存 放 央 行 款 项 3.81 亿 元 ， 存 放 同 业 款 项 28.70 亿 元 ， 发 放
贷 款 和 垫 款 61.82 亿 元 ；负 债 合 计 84.53 亿 元 ，其 中 吸 收 存 款 及 同 业 存
放 84.39 亿 元 ；所 有 者 权 益 合 计 15.12 亿 元 ，其 中 实 收 资 本 10.99 亿 元 ，
未 分 配 利 润 1.77 亿 元 （ 以 上 数 据 未 经 注 册 会 计 师 审 计 ） 。
（ 未 经 审 计 ） ； 实 现 利 润 总 额 2,704.46 万 元 （ 未 经 审 计 ） ； 实 现 税 后
净 利 润 2,293.86 万 元 （ 未 经 审 计 ） 。
第 14 页 共 15 页
（二）管理情况
广 晟 财 务 公 司 自 成 立 以 来 ，一 直 坚 持 稳 健 经 营 的 原 则 ，严 格 按 照《 中
华 人 民 共 和 国 公 司 法 》《 中 华 人 民 共 和 国 银 行 业 监 督 管 理 法 》《 企 业 会
计 准 则 》《 企 业 集 团 财 务 公 司 管 理 办 法 》《 银 行 保 险 机 构 公 司 治 理 准 则 》
和 国 家 有 关 金 融 法 规 、条 例 以 及 公 司 章 程 规 范 经 营 行 为 ，加 强 内 部 管 理 。
（三）监管指标
根 据 《 企 业 集 团 财 务 公 司 管 理 办 法 》 规 定 ， 截 至 2025 年 12 月 31
日，广晟财务公司的各项监管指标均符合规定要求：
序号 指标 指标解释 监管标准 期末值
票据承兑和转贴现业 （票据承兑余额+转贴现余额）/
务比例 资本净额
四、本公司在广晟财务公司的存贷款情况
截 至 2025 年 12 月 31 日 ， 本 公 司 及 控 股 子 公 司 在 广 晟 财 务 公 司 的
存 款 余 额 为 736,079,767.46 元 ， 未 开 展 贷 款 、 贴 现 、 银 承 业 务 。
五、风险评估意见
基 于 以 上 分 析 和 判 断 ，本 公 司 认 为 ：广 晟 财 务 公 司 取 得 了 合 法 有 效
的 资 质 ，建 立 了 相 应 的 法 人 治 理 结 构 和 内 部 控 制 制 度 ，建 立 与 经 营 相 适
应 的 组 织 架 构 ，雇 用 了 符 合 要 求 并 具 备 相 应 能 力 的 各 类 专 业 人 员 ，采 取
相 应 的 风 险 管 控 措 施 ，符 合《 企 业 集 团 财 务 公 司 管 理 办 法 》（ 2022 年 修
订 ）的 规 定 。广 晟 财 务 公 司 运 营 正 常 ，资 金 较 为 充 裕 ，内 控 健 全 ，资 产
质 量 良 好 ，资 本 充 足 率 较 高 ，拨 备 充 足 ，与 其 开 展 金 融 服 务 业 务 的 风 险
可控。
佛山市国星光电股份有限公司
第 15 页 共 15 页
首页
微信公众号
证券之星APP
