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董事会审计委员会 2025 年度履职情况报告
根据《公司法》
《证券法》
《公司章程》及《董事会审计委员会工作细则》等
规定，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履行职责。现将
董事会审计委员会2025年度履职情况汇报如下：
一、董事会审计委员会召开情况
公司董事会审计委员会于2025年度召开了四次会议，具体情况如下：
会议届次 召开日期 会议内容
第九届董事会 2、公司 2024 年度财务决算报告；
审计委员会第 2025/4/14 3、董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告；
五次会议 4、关于公司 2025 年度日常关联交易预计的议案；
第九届董事会 1、公司 2025 年第一季度报告。
审计委员会第 2025/4/23
六次会议
第九届董事会 1、公司 2025 年半年度报告；
审计委员会第 2025/8/26 2、关于聘请公司 2025 年度审计机构的议案。
七次会议
第九届董事会 1、公司 2025 年第三季度报告。
审计委员会第 2025/10/27
八次会议
二、董事会审计委员会履职情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
审计机构选聘事宜，审议选聘文件，监督选聘过程，评估外部审计机构的独立性
和专业性，并向董事会提出聘请外部审计机构的建议。
公司董事会审计委员会对2025年度聘请的中兴华会计师事务所（特殊普通合
伙）的审计工作进行了监督，认为中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）在为公
司提供财务审计及内部控制审计服务工作中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正
的执业准则，完成了公司委托的各项工作。
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（二）指导内部审计工作
计划的可行性，同时督促公司内部审计部门严格按照审计计划执行。经审阅内部
审计工作报告，未发现内部审计工作存在重大问题。
（三）审阅公司的财务报告并对其发表意见
报告，认为公司财务报告已经按照企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业
会计准则解释公告以及其他相关规定编制，选择和运用了恰当的会计政策，并进
行了合理的会计估计。公司财务报告是真实、准确、完整的，不存在相关的欺诈、
舞弊行为及重大错报情况，也不存在重大会计差错调整、重大会计估计变更、涉
及重要会计判断的事项和导致非标准无保留意见审计报告的事项。
（四）评估内部控制的有效性
公司董事会审计委员会依照《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》的
相关要求，充分发挥专业委员会的作用，积极推动公司内部控制建设，督促指导
公司内审部门完成了内部控制评价报告，并审阅了2025年度内部控制自我评价报
告，认为报告客观、真实、准确地反映了公司2025年度的内部控制情况，不存在
与财务报表和非财务报表相关的重大和重要缺陷。
（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
公司董事会审计委员会充分听取各方意见，积极开展协调工作，使公司管理
层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通更为有效，提高了审计工作
的效率。
三、总体评价
神，遵循独立、客观、公正的执业准则，勤勉尽责、发挥专长，推动公司整体规
范治理水平不断提升，切实维护了公司及全体股东的利益。2026年，公司董事会
审计委员会将继续保持与公司董事会、管理层及时交流沟通，切实有效地监督公
司的外部审计，指导公司内部审计工作，充分发挥审计委员会的监督、指导、审
阅、评估、协调职能，维护公司整体利益和全体股东的合法权益，进一步促进公
司提升治理水平。
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第九届董事会审计委员会
二〇二六年四月十一日
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